有価証券報告書-第2期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	14,460	百万円	13,103	百万円
土地減損損失	733	百万円	717	百万円
賞与引当金	541	百万円	541	百万円
減価償却費	645	百万円	528	百万円
その他	4,821	百万円	3,844	百万円
繰延税金資産小計	21,203	百万円	18,735	百万円
評価性引当額	△1,103	百万円	△965	百万円
繰延税金資産合計	20,099	百万円	17,769	百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△91,963	百万円	△110,944	百万円
退職給付に係る資産	△6,570	百万円	△10,660	百万円
繰延ヘッジ損益	△707	百万円	△1,169	百万円
圧縮記帳積立金	△880	百万円	△874	百万円
繰延税金負債合計	△100,122	百万円	△123,648	百万円
繰延税金負債の純額	△80,022	百万円	△105,879	百万円

2 連結財務諸表提出会社の法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年3月31日)		当連結会計年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	当該差異が法定実効税率 の5/100以下のため、記載 を省略しております。		30.5	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目			0.2	%
受取配当金等永久に益金に算入されない項目			△0.9	%
評価性引当額の増減			2.3	%
その他			△0.0	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率			32.0	%