有価証券報告書-第7期(2024/10/01-2025/09/30)

33.後発事象
(多額な資金の借入)
当社は、2025年11月11日開催の取締役会において、1.金銭消費貸借契約の概要及び2.財務上の特約が付された金銭消費貸借契約の概要に記載のとおり、資金の借入を行うことを決議しました。
1.金銭消費貸借契約の概要(1)については、2025年12月19日に資金の借入が実行されております。
また、1.金銭消費貸借契約の概要(2)については、2025年12月26日に資金の借入が実行される予定です。
さらに、2.財務上の特約が付された金銭消費貸借契約の概要については、2025年12月30日に金銭消費貸借契約を締結のうえ、資金の借入が実行される予定です。
1.金銭消費貸借契約の概要
(1)

①借入先の属性	都市銀行
②借入金額	40億円
③借入実行日	2025年12月19日
④返済日	2025年12月30日(予定)
⑤金利	変動金利
⑥担保の内容	該当事項はありません
⑦資金使途	自己株式取得資金のバックファイナンスのため

(2)

①借入先の属性	都市銀行
②借入金額	15億円
③借入実行日	2025年12月26日(予定)
④返済日	2026年8月12日(予定)
⑤金利	変動金利
⑥担保の内容	該当事項はありません
⑦資金使途	当社の完全子会社である株式会社総研リースにおける運転資金のため

2.財務上の特約が付された金銭消費貸借契約の概要
(1)財務上の特約が付された金銭消費貸借契約の締結の理由
上記1.(1)における借入金の借換資金
(2)財務上の特約が付された金銭消費貸借契約の内容

①契約締結日	2025年12月30日(予定)
②相手方の属性	複数金融機関
③債務の元本	40億円
④弁済期限	2028年12月29日(予定)
⑤担保の内容	該当事項はありません

(3)財務上の特約の内容
①2026年9月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を、2025年9月期末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における連結貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
②2026年9月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における連結損益計算書に記載される経常損益を2回連続して損失としないこと。