有価証券報告書-第19期(2025/04/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金 (注)2	914,933千円		1,139,797千円
減損損失	34,166		15,357
減価償却超過額	88,858		113,000
その他	18,095		11,742
繰延税金資産 小計	1,056,054		1,279,898
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額 (注)2	△914,933		△1,139,797
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△141,121		△128,885
評価性引当額 小計 (注)1	△1,056,054		△1,268,683
繰延税金資産 合計	-		11,215
繰延税金資産の純額	-		11,215

(注)1 評価性引当額の変動の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額の増加であります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2025年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*1)	44,785	60,060	-	20,067	36,289	753,729	914,933
評価性引当額	△44,785	△60,060	-	△20,067	△36,289	△753,729	△914,933
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-(*2)

*1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
*2 税務上の繰越欠損金の全額を回収不能と判断しております。
当事業年度(2026年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(*1)	-	20,067	36,289	136,198	96,901	850,339	1,139,797
評価性引当額	-	△20,067	△36,289	△136,198	△96,901	△850,339	△1,139,797
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-(*2)

*1 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
*2 税務上の繰越欠損金の全額を回収不能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.6%		-%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1		-
住民税均等割	1.7		-
評価性引当額の増減	△109.6		-
税率変更の影響	△17.8		-
繰越欠損金の期限切れ	96.7		-
その他	0.0		-
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.7		-

(注) 当事業年度は、税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。