グッピーズ（5127）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年8月31日)		当事業年度(2023年8月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,101	千円	10,307	千円
繰延税金負債合計	△4,253	千円	△6,326	千円
繰延税金資産の純額	79,061	千円	76,427	千円

(注)評価性引当額が2,351千円増加しております。この増加の内容は、資産除去債務に係る評価性引当額を認識したことに伴うものであります。

2023/11/30 12:57

#2 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	79,061	76,427

2.識別した科目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社は、将来の利益計画に基づいた課税所得が十分に確保できることや、回収可能性があると判断した将来減算一時差異について繰延税金資産を計上しております。繰延税金資産は将来の課税所得の見積りに依存するため、その見積りの前提とした条件や仮定に変更が生じた場合、繰延税金資産が減少または増加し、この結果、税金費用が増減する可能性があります。

2023/11/30 12:57