有価証券報告書-第14期(2024/04/01-2025/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2025年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	2,034千円
未払費用	837
未払金	11,489
品質保証引当金	459
その他	1,405
繰延税金資産小計	16,226
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△892
評価性引当額小計	△892
繰延税金資産合計	15,333
繰延税金資産の純額	15,333

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2025年3月31日)
法定実効税率	30.6%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.1
住民税均等割	4.0
評価性引当額の増減	△0.7
賃上げ促進税制による税額控除	△5.6
連結子会社との税率差異	△0.1
その他	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.2