有価証券報告書-第72期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	143	百万円		85	百万円
賞与引当金	58	〃		52	〃
未払事業税	5	〃		1	〃
未払事業所税	0	〃		0	〃
棚卸資産評価損	16	〃		7	〃
会員権評価損	15	〃		13	〃
土地評価差額	24	〃		24	〃
退職給付引当金	69	〃		71	〃
資産除去債務	29	〃		9	〃
出資金評価損	199	〃		199	〃
減損損失	106	〃		93	〃
環境対策費	24	〃		24	〃
その他	21	〃		13	〃
繰延税金資産小計	713	百万円		597	百万円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-	百万円		-	百万円
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△310	〃		△302	〃
評価性引当額小計	△310	百万円		△302	百万円
繰延税金資産合計	403	百万円		294	百万円
繰延税金負債
圧縮積立金	△76	百万円		△76	百万円
前払年金費用	△92	〃		△96	〃
資産除去債務に対応する除去費用	△6	〃		△4	〃
その他有価証券評価差額金	△58	〃		△53	〃
繰延税金負債合計	△235	百万円		△231	百万円
繰延税金資産純額	168	百万円		63	百万円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)			当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
評価性引当額の増減	△13.7	%		△1.2	%
試験研究費の税額控除	△3.1	%		△2.1	%
その他	△0.6	%		0.2	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.3	%		27.5	%