有価証券報告書-第20期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	66,346千円
役員賞与引当金	1,672
未払社会保険料	10,723
未払事業税	7,125
未払事業所税	1,374
敷金償却額	2,002
税務上の繰越欠損金(注)	8,395
その他	1,735
繰延税金資産小計	99,375
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△8,395
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△3,708
評価性引当額小計	△12,104
繰延税金資産合計	87,270
繰延税金負債
保険積立金	△2,432
その他有価証券評価差額金	△1,887
その他	△15
繰延税金負債合計	△4,335
繰延税金資産の純額	82,935

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

当連結会計年度(2024年3月31日)
	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	96	-	-	8,299	8,395
評価性引当額	-	-	△96	-	-	△8,299	△8,395
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
当連結会計年度(自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下で
あるため注記を省略しております。