訂正有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)			当事業年度 (2022年6月30日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	798,982	千円		789,276	千円
棚卸資産評価損	856	千円		1,123	千円
繰延ヘッジ損益	-	千円		12,038	千円
減価償却超過額	5,783	千円		4,733	千円
土地	69,195	千円		69,195	千円
退職給付引当金	6,788	千円		5,271	千円
役員退職慰労引当金	21,410	千円		27,460	千円
その他	851	千円		2,899	千円
繰延税金資産小計	903,867	千円		911,999	千円
税務上の繰越欠損金に係わる評価性引当額	△798,982	千円		△789,276	千円
将来減算一時差異等の合計に係わる評価性引当額	△103,573	千円		△121,739	千円
評価性引当額小計	△902,555	千円		△911,016	千円
繰延税金資産合計	1,311	千円		983	千円
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	△1,311	千円		△983	千円
繰延税金負債合計	△1,311	千円		△983	千円
繰延税金資産純額	-	千円		-	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	-	55,466	50,516	693,000	798,982
評価性引当額	-	-	-	△55,466	△50,516	△693,000	△798,982
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
当事業年度(2022年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(※)	-	-	45,760	50,516	99,260	593,739	789,276
評価性引当額	-	-	△45,760	△50,516	△99,260	△593,739	△789,276
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2021年6月30日)			当事業年度 (2022年6月30日)
法定実効税率	税引前当期純損失を計上しているため、記載をしておりません。			34.3	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目				14.1	%
住民税均等割等				33.1	%
評価性引当額の増減				△51.4	%
その他				3.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率				33.1	%