有価証券報告書-第3期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

(繰延税金資産)

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
未払費用	35百万円	42百万円
未払事業税	3 〃	13 〃
その他	55 〃	69 〃
小計	93 〃	125 〃
評価性引当額	△55 〃	△69 〃
繰延税金資産の純額	38百万円	55百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△33.7〃	△29.6〃
住民税均等割額	0.9〃	0.3〃
評価性引当額の増減	0.2〃	0.2〃
その他	3.1〃	1.1〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	1.0%	2.5%