繰延税金資産

有報情報

#1 注記事項－法人所得税、連結財務諸表（IFRS）（連結）

17.法人所得税
(1) 繰延税金資産及び繰延税金負債の原因別の内訳及び増減内容
繰延税金資産及び繰延税金負債の主な原因別の内訳及び増減内容は、以下のとおりです。

2024/05/31 15:27

#2 注記事項－重要な会計上の見積り及び判断、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(1) のれんの減損(注記「3.重要な会計方針 (9)非金融資産の減損」「15. 非金融資産の減損」)
(2) 繰延税金資産の回収可能性(注記「3.重要な会計方針 (16)法人所得税」「17. 法人所得税」)

2024/05/31 15:27

#3 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

被取得企業における識別可能な資産及び負債は、以下を除いて、取得日の公正価値で測定しております。
・繰延税金資産・負債及び従業員給付契約に関連する資産・負債
・被取得企業の株式に基づく報酬契約

2024/05/31 15:27

#4 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
(単位:千円)

2024/05/31 15:27

#5 連結財政状態計算書（IFRS）（連結）

① 【連結財政状態計算書】

(単位:千円)
その他の金融資産	16,32	62,817		62,838
繰延税金資産	17	41,996		67,079
その他の非流動資産	11	976		218

2024/05/31 15:27