有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(自 2020年7月1日 至 2021年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
貸倒引当金	14,100	千円
賞与引当金	15,095	〃
未払事業税	4,882	〃
棚卸資産	17,915	〃
役員退職慰労引当金	27,484	〃
投資有価証券	4,806	〃
関係会社株式	146,637	〃
出資金	54,610	〃
有形固定資産	34,401	〃
資産除去債務	19,335	〃
その他	4,055	〃
繰延税金資産小計	343,325	〃
評価性引当額	△ 285,620
繰延税金資産合計	57,704	〃
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	39,076	〃
特別償却準備金	36,382	〃
その他有価証券評価差額金	624,236	〃
その他	514	〃
繰延税金負債合計	700,210	〃
繰延税金負債の純額	△ 642,505	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため、注記を省略しております。
当事業年度(自 2021年7月1日 至 2022年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
貸倒引当金	10,888	千円
賞与引当金	14,884	〃
未払事業税	8,385	〃
棚卸資産	16,142	〃
役員退職慰労引当金	28,695	〃
投資有価証券	4,806	〃
関係会社株式	146,637	〃
出資金	49,042	〃
有形固定資産	28,306	〃
資産除去債務	19,450	〃
その他	4,073	〃
繰延税金資産小計	331,315	〃
評価性引当額	△ 281,870	〃
繰延税金資産合計	49,445	〃
繰延税金負債
圧縮記帳積立金	39,076	〃
特別償却準備金	27,782	〃
その他有価証券評価差額金	590,032	〃
その他	257	〃
繰延税金負債合計	657,149	〃
繰延税金負債の純額	△ 607,703	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	30.07	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.56	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△ 2.70	〃
住民税均等割額	0.39	〃
評価性引当額の増加額	△ 0.63	〃
その他	0.02	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.71	〃