有価証券報告書-第77期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	14,132	千円		13,932	千円
未払事業税	3,988	〃		3,878	〃
棚卸資産	21,988	〃		21,231	〃
長期未払金	22,531	〃		22,531	〃
投資有価証券	4,948	〃		4,948	〃
関係会社株式	9,800	〃		9,800	〃
関係会社出資金	141,177	〃		141,177	〃
出資金	51,235	〃		40,828	〃
有形固定資産	15,122	〃		15,316	〃
資産除去債務	20,124	〃		20,124	〃
その他	37,440	〃		11,786	〃
繰延税金資産小計	342,491	〃		305,555	〃
評価性引当額	△244,122	〃		△206,698	〃
繰延税金資産合計	98,369	〃		98,856	〃
繰延税金負債
圧縮積立金	△42,409	〃		△42,423	〃
特別償却準備金	△13,285	〃		△12,420	〃
その他有価証券評価差額金	△707,574	〃		△875,453	〃
その他	△0	〃		△0	〃
繰延税金負債合計	△763,270	〃		△930,297	〃
繰延税金負債の純額	△664,901	〃		△831,440	〃

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)			当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	30.07	%		30.07	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.39	〃		0.92	〃
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△20.14	〃		△8.71	〃
住民税均等割額	0.26	〃		0.72	〃
評価性引当額の増減額	1.42	〃		△3.13	〃
税率変更による期末繰延税金資産の増額修正	0.04	〃		-	〃
将来適用税率と法定実効税率との差による影響額	-	〃		△0.53	〃
外国子会社配当源泉税	5.60	〃		0.55	〃
その他	0.01	〃		△0.12	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.65	〃		19.78	〃