バリュークリエーション（9238）のキャッシュ・フロー計算書
個別決算
| 勘定科目 | 自 2024年3月1日 至 2024年8月31日 | 自 2025年3月1日 至 2025年8月31日 |
|---|---|---|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当年度純利益 | 51,764 | 163,551 |
| 減価償却費 | 10,064 | 7,664 |
| のれん償却額 | － | 7,632 |
| 暗号資産売却益 | － | -90,362 |
| 暗号資産評価損 | － | 9,701 |
| 受取利息 | -39 | -528 |
| 支払利息 | 4,991 | 5,917 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | -487,377 | -620,998 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 22,723 | 20,054 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 147,358 | 622,495 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 50,952 | 15,644 |
| その他 | -5,804 | -280 |
| 小計 | -205,368 | 140,490 |
| 利息の受取額 | 39 | 528 |
| 利息の支払額 | -4,682 | -5,536 |
| 法人税等の支払額 | -41,093 | -14,939 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | -251,104 | 120,543 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 有形固定資産の取得による支出 | -92,784 | -2,510 |
| 事業譲受による支出 | － | -180,000 |
| 暗号資産の取得による支出 | － | -505,669 |
| 暗号資産の売却による収入 | － | 490,369 |
| 出資金の払込による支出 | -50,000 | － |
| 敷金の回収による収入 | 18,924 | － |
| その他 | 103 | 103 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | -123,756 | -197,706 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 長期借入れによる収入 | 130,000 | 421,630 |
| 長期借入金の返済による支出 | -121,718 | -286,625 |
| 配当金の支払額 | -13,804 | -14,954 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | -5,522 | 120,050 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 0 | 0 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | -380,383 | 42,887 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | 831,930 | 1,181,825 |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
