有価証券報告書-第11期(2025/01/01-2025/12/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2024年12月31日)			当事業年度 (2025年12月31日)
繰延税金資産
減価償却超過額	55,434	千円		35,346	千円
資産調整勘定	―	〃		8,578	〃
その他	1,765	〃		2,526	〃
税務上の繰越欠損金(注)	569,570	〃		590,213	〃
繰延税金資産小計	626,770	千円		636,665	千円
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)	△569,570	〃		△590,213	〃
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△57,200	〃		△40,891	〃
評価性引当額小計	△626,770	〃		△631,105	〃
繰延税金資産合計	―	千円		5,559	千円

(注) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前事業年度(2024年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	10,406	17,458	34,581	―	44,271	462,851	569,570
評価性引当額	△10,406	△17,458	△34,581	―	△44,271	△462,851	△569,570
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当事業年度(2025年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金(a)	17,458	35,603	―	45,579	116,924	374,646	590,213
評価性引当額	△17,458	△35,603	―	△45,579	△116,924	△374,646	△590,213
繰延税金資産	―	―	―	―	―	―	―

(a) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
税引前当期純損失が計上されているため、記載を省略しております。