有価証券届出書(新規公開時)

(2)【手取金の使途】
上記の手取概算額834,800千円については、「1 新規発行株式」の(注)4.に記載の第三者割当増資の手取概算額上限426,519千円と合わせた手取概算額合計上限1,261,319千円について、①システム開発、②マーケティング費用及び③子会社への投融資(海外市場開拓への投資)に充当する予定であり、具体的な内容は以下に記載のとおりであります。
① システム開発について
下記のシステム開発に充当する予定であります。
・課金機会の拡大を目的として「電子契約サービス」のシステム開発(ソフトウエアとして資産計上する予定の設備投資)に、総額244,000千円(2024年3月期:118,000千円、2025年3月期:126,000千円)を充当する予定であります。
・販売店を活用した新たなECビジネスの拡大を目的として「サブスクリプションマネジメントプラットフォーム(通称SMP(注)1)」のシステム開発に総額57,000千円(2024年3月期:18,000千円、2025年3月期:39,000千円)に充当する予定であります。
・課金方法の変更を控え当社の主要な提供サービスである「KING OF TIME」の機能強化の一環として「給与計算」のシステム開発に総額209,000千円(2024年3月期:84,000千円、2025年3月期:125,000千円)を充当する予定であります。
② マーケティング費用について
①での「給与計算」のシステム開発により、勤怠から給与までの一貫サービスが実現し、競合他社との差別化要因になると認識しております。このタイミングに合わせて以下のマーケティングを実行します。
・顧客基盤拡大のため、Webマーケティング(リスティング広告、SNS広告、Webメディアへの掲載等)及び主要な販売店・OEM向けの販売促進キャンペーンのための販売促進費として総額300,000千円(2025年3月期:150,000千円、2026年3月期:150,000千円)を充当する予定であります。
・KING OF TIMEシリーズの認知度向上のため、テレビCM等のマスメディアを活用したマーケティング費用として2026年3月期に251,319千円を投資する予定であります。
③ 子会社への投融資(海外市場開拓への投資)について
海外市場開拓の足掛かりとなる当社タイ子会社(Human Technologies (Thailand) Co., Ltd.)へ主に「KING OF TIME」のローカライズ開発のための投融資資金として総額200,000千円(2024年3月期:50,000千円、2025年3月期:100,000千円、2026年3月期:50,000千円)を充当する予定であります。
なお、上記調達資金は、具体的な充当時期までは安全性の高い金融商品等で運用する方針であります。
(注)1.SMPとは、「KING OF TIME」を入口として顧客に必要なサービスを販売・サポートするプラットフォームのことを指します。
2.設備資金の内容については、「第二部 企業情報 第3 設備の状況 3 設備の新設、除却等の計画」の項をご参照下さい。