有価証券報告書-第2期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
株式報酬	12	百万円		29	百万円
未払賞与	17			24
未払事業税	40			19
繰越欠損金	-			2
その他	3			4
繰延税金資産合計	74			81

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.6	%		30.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	-			0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△31.2			△31.5
住民税等均等割額	0.1			0.1
役員賞与	0.2			0.5
その他	△0.3			△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△0.6	%		△0.1	%