有価証券報告書-第26期(2025/07/01-2026/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

			(単位:千円)
	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
繰延税金資産
賞与引当金	47,622	千円	51,402	千円
未払事業税	24,145	〃	12,649	〃
貸倒引当金	3,335	〃	―	〃
減損損失	38,850	〃	36,370	〃
投資有価証券評価損	4,576	〃	4,576	〃
資産除去債務	23,575	〃	23,371	〃
固定資産除却損	8,246	〃	―	〃
フリーレント賃料	3,045	〃	435	〃
その他	1,318	〃	1,730	〃
繰延税金資産小計	154,717	千円	130,535	千円
評価性引当額	△31,387	千円	△32,685	千円
繰延税金資産合計	123,330	千円	97,849	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	19,363	千円	18,888	千円
繰延税金負債合計	19,363	千円	18,888	千円
繰延税金資産純額	103,966	千円	78,960	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年6月30日)		当事業年度 (2026年6月30日)
法定実効税率	34.6	%	34.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.4	〃	0.3	〃
住民税均等割	0.6	〃	0.5	〃
評価性引当額の増減額	1.4	〃	0.2	〃
税率変更による繰延税金資産の変動分	△1.9	〃	―	〃
雇用促進税制等による法人税特別控除	△5.3	〃	△4.0	〃
その他	△1.7	〃	0.1	〃
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.1	%	31.5	%