有価証券報告書-第30期(2023/07/01-2024/06/30)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)			当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
未払事業税	5,943	千円		12,191	千円
賞与引当金	16,644	千円		20,956	千円
貸倒引当金	170	千円		17,675	千円
長期前受収益	4,146	千円		2,647	千円
減価償却超過額	25,824	千円		29,346	千円
未実現利益	38,444	千円		58,997	千円
未払費用	282	千円		60,767	千円
その他	17,000	千円		20,125	千円
繰延税金資産小計	108,457	千円		222,708	千円
評価性引当額	△4,598	千円		△8,536	千円
繰延税金資産合計	103,858	千円		214,171	千円
繰延税金負債
長期前受収益	△172	千円		-	千円
繰延税金負債合計	△172	千円		-	千円
繰延税金資産純額	103,686	千円		214,171	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2023年6月30日)			当連結会計年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	28.00	%		28.00	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.20	%		1.17	%
住民税均等割等	0.50	%		0.24	%
評価性引当額の増減	0.24	%		0.32	%
その他	0.09	%		△1.99	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.03	%		27.74	%