繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

前事業年度(自2021年6月1日 至2022年5月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
未払事業税	2,039	千円
未払金	795	〃
未払賞与	877	〃
貸倒引当金	4,302	〃
未払社会保険料	283	〃
その他	31	〃
繰延税金資産合計	8,330	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/03 15:00

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

前連結会計年度(自 2021年6月1日 至 2022年5月31日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	15,236	千円
未払事業税	2,039	〃
未払金	795	〃
未払賞与	1,186	〃
貸倒引当金	5,950	〃
未払社会保険料	389	〃
その他	387	〃
繰延税金資産小計	25,984	千円
評価性引当額	△15,190	〃
繰延税金資産合計	10,794	千円
繰延税金負債
差額負債調整勘定	△238	千円
繰延税金負債合計	△238	〃
繰延税金資産純額	10,556	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となっ た主要な項目別の内訳

2024/06/03 15:00