有価証券報告書-第4期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	16,661千円		40,640千円
未払事業所税	141		170
一括償却資産	63		167
その他	48		51
繰延税金資産小計	16,915		41,029
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	△16,661		△32,216
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△148		-
評価性引当額小計	△16,810		△32,216
繰延税金資産合計	105		8,813
繰延税金負債
未収事業税	△105		-
繰延税金負債合計	△105		-
繰延税金資産の純額	-		8,813

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
受取配当金の益金不算入	△38.7		△35.7
評価性引当額の増減	4.1		0.7
その他	0.1		0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	0.1		△0.4