有価証券報告書-第5期(2023/06/01-2024/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年5月31日)		当事業年度 (2024年5月31日)
繰延税金資産
ソフトウェア	20,365千円		28,833千円
工具、器具及び備品	20		10
未払事業税	4,083		9,227
一括償却資産	568		426
コイン引当金	845		5,510
労働保険料	76		81
社会保険料	206		2
繰延税金資産合計	26,166		44,091
繰延税金負債
繰延税金負債合計	-		-
繰延税金資産(負債)の純額	26,166		44,091

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年5月31日)		当事業年度 (2024年5月31日)
法定実効税率	34.6%		34.6%
(調整)
住民税均等割	0.0		0.0
法人税額の特別控除額等	△5.5		△2.4
その他	△0.5		△0.7
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.6		31.5