有価証券報告書-第7期(2025/06/01-2026/05/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年5月31日)		当事業年度 (2026年5月31日)
繰延税金資産
ソフトウエア	26,212千円		20,085千円
工具、器具及び備品	1		-
未払事業税	823		-
一括償却資産	389		182
コイン引当金	93		38
事業構造改善引当金	-		1,999
労働保険料	137		100
関係会社株式評価損	-		136,042
その他	-		3,874
繰延税金資産小計	27,657		162,324
評価性引当額	-		△158,390
繰延税金資産合計	27,657		3,934
繰延税金負債
未収事業税	-		△3,934
繰延税金負債合計	-		△3,934
繰延税金資産(負債)の純額	27,657		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年5月31日)		当事業年度 (2026年5月31日)
法定実効税率	34.6%		税引前当期純損失を計上しているため、記載を省略しております。
(調整)
住民税均等割	0.1
法人税額の特別控除額等	△4.2
その他	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	30.0