訂正有価証券届出書(新規公開時)

(重要な後発事象)
(子会社の資本業務提携及び第三者割当増資)
当社の連結子会社であるX-AI.Lab株式会社(本社:東京都港区、代表取締役社長:中川 和彦)は、2024年6月21日に、株式会社Laboro.AI(本社:東京都中央区、代表取締役 兼 CEO:椎橋 徹夫)と、AIトランスフォーメーション分野でのサービス拡大に向け、中長期的なパートナーシップを構築するため、合弁契約を締結しております。2024年7月1日にX-AI.Lab株式会社が実施する第三者割当増資につき、株式会社Laboro.AIが新株を引き受け、390,000千円の払い込みを受けております。
1.業務提携の目的及び理由
X-AI.Lab株式会社では、グロービングが有する戦略×DXコンサルティング機能とLaboro.AI株式会社が有するAIテクノロジーの産業実装機能を活用して、自動車・エネルギー産業をはじめとした日本を代表するクライアント様へ、AI-Xソリューションを提供していくことを検討しております。
両社がノウハウや人材等の有形無形の経営資源をX-AI.Lab株式会社に拠出し、協働することで、経営レベルの意思決定から、AI/データ基盤の実装、実際の企業/組織として使いこなす・動かすところまで伴走し、責任をもってクライアントの成長を実現することを目指します。
2. 資本業務提携の内容等

① 増資前の株式数	500株
② 発行株式数	141株
③ 払込金額(発行価格)	1株につき2,765千円
④ 払込金額の総額	390,000千円
⑤ 増加した資本金の額	195,000千円
⑥ 増加した資本準備金の額	195,000千円
⑦ 割当方法	第三者割当増資
⑧ 割当先	株式会社Laboro.AI
⑨ 発行後の当社持株比率	78.0%
⑩ 払込期日	2024年7月1日

3.実施する会計処理の概要
「企業結合に関する会計基準」及び「企業結合会計基準及び事業分離等会計基準に関する適用指針」に基づき、共通支配下の取引等における、非支配株主との取引として処理します。
(第4回新株予約権(ストック・オプション)の発行)
当社は、2024年9月20日開催の取締役会において当社の役職員に対し、下記の通りストック・オプションとしての新株予約権を発行することを決議し、発行いたしました。
(1)ストック・オプションとしての新株予約権を発行する理由
当社役職員に企業価値最大化に対する決意及び士気を高めるためのインセンティブを与えることを目的とし、職務の対価としてストック・オプションとしての新株予約権を発行するものであります。
(2)新株予約権の発行要領
1.新株予約権の発行日
2024年9月20日
2.付与対象者の区分及び人数
当社取締役 7名、当社従業員 159名、当社子会社取締役 2名、当社子会社従業員 18名
3.新株予約権の発行数
782,420個
4.新株予約権の払込金額
金銭の払込みを要しないものとする
5.新株予約権の目的となる株式の種類及び数
当社普通株式782,420株(新株予約権1個につき1株)
6.新株予約権の行使時の払込金額
1株につき1,400円
7.新株予約権の行使期間
2026年9月21日から2034年9月20日まで
8.新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金及び資本準備金の額
①新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本金の額は、会社計算規則第17条第1項に従い算出される資本金等増加限度額の2分の1の金額とし、計算の結果生じる1円未満の端数は、これを切り上げるものとする。
②新株予約権の行使により株式を発行する場合における増加する資本準備金の額は、上記①記載の資本金等増加限度額から上記①に定める増加する資本金の額を減じた額とする。
9.本新株予約権の譲渡
譲渡による本新株予約権の取得については、当社取締役会の承認を要するものとする。
(株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更)
当社は、2024年8月30日開催の取締役会において、株式分割及び株式分割に伴う定款の一部変更について、以下のとおり決議いたしました。また、同日開催の定時株主総会決議に基づき、同日付で定款の一部を変更し、単元株制度を導入しております。
1.株式分割について
(1) 株式分割及び単元株制度採用の目的
当社株式の投資単位当たりの金額を引き下げることにより、投資家の皆さまにとって、より投資しやすい環境を整え、流動性の向上及び投資家層の拡大を図ることを目的としております。
(2) 株式分割の概要
① 分割の方法
2024年9月19日(木曜日)を基準日として、同日最終の株主名簿に記録された株主が所有する
普通株式を、1株につき5株の割合をもって分割いたします。
② 分割により増加する株式数
株式分割前の発行済株式総数 1,043,120株
今回の分割により増加する株式数 4,172,480株
株式分割後の発行済株式総数 5,215,600株
株式分割後の発行可能株式総数 20,000,000株
③ 分割の日程
基準日公告日 2024年9月4日(水曜日)
基準日 2024年9月19日(木曜日)
効力発生日 2024年9月20日(金曜日)
④ 1株当たり情報に及ぼす影響
当連結会計年度の期首に当該株式分割が行われたと仮定した場合における(1株当たり情報)
の数値は次のとおりです。

項目	当連結会計年度 (自 2023年6月1日 至 2024年5月31日)
1株当たり当期純利益	49円95銭

(注)潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、
期中平均株価が把握できないため記載しておりません。
(3) その他
今回の株式分割に際し、当社の資本金の額の変更はございません。
2.定款の一部変更について
(1) 定款変更の理由
今回の株式分割に伴い、会社法第184条第2項の規定に基づく取締役会の決議により、2024年9月20日(金曜日)をもって、当社定款第6条に定める発行可能株式総数を変更いたします。
(2) 定款変更の内容
変更の内容は次のとおりです。

現行定款	変更後
(発行可能株式総数) 第6条 当会社の発行可能株式総数は、100,000,000株とする。	(発行可能株式総数) 第6条 当会社の発行可能株式総数は、20,000,000株とする。

(3) 定款変更の日程
効力発生日 2024年9月20日(金曜日)
3.単元株制度の採用
単元株制度を採用し、普通株式の単元株式を100株といたします。