有価証券報告書-第7期(2025/04/01-2026/03/31)

当社および連結子会社は、運転資金の安定的な調達を目的として、株式会社みずほ銀行をアレンジャーとする金融機関団との間で、財務上の特約が付されたシンジケートローン契約を締結しております。
当該契約の概要および財務上の特約の主な内容は以下の通りであります。
(1)契約の概要
契約の相手先:株式会社みずほ銀行(アレンジャー兼エージェント)他5社
主債務者:当社
連帯保証人:連結子会社(株式会社ビースタイルスマートキャリア、株式会社ビースタイルメディア、株式会社ビースタイルバリューテクノロジーズ、株式会社ビースタイルチャレンジ)
契約締結日:2023年12月29日
借入金額:1,000,000千円
弁済期限:2030年12月30日
担保の有無:無担保
当連結会計年度末残高:678,700千円
(2)財務上の特約およびその他の制限条項の主な内容
本契約には、主として以下の特約および制限条項が付されており、これらに抵触した場合、貸出人の請求により、期限の利益を喪失する可能性があります。
① 自己資本の維持(財務制限)
各事業年度の末日における連結純資産の額を、2023年3月期末の連結純資産の額を基準とした一定の水準(※)以上に維持すること。
※当該純資産の額の算出にあたっては、別途締結している資本性劣後ローンの元本残高に、契約に定める一定の自己資本算入率(当連結会計年度末時点においては100%)を乗じた金額を加算することとなっております。なお、当該自己資本算入率は、今後の経過年数に応じて段階的に逓減(減少)する特約となっております。
② 経常損益の維持(財務制限)
2期連続して連結経常損失を計上しないこと。
③ その他の制限条項(資産・投資制限等)
一定の重要な資産の処分や担保提供の制限、ならびに通常の事業範囲を超える他社への出資や組織再編等の実施にあたり、事前に貸出人の承諾を要すること等の制限条項が付されております。
なお、当連結会計年度末において、上記の各条項に抵触している事実はありません。