有価証券届出書(新規公開時)

回次		第2期	第3期	第4期	第5期	第6期
決算年月		2020年1月	2021年1月	2022年1月	2023年1月	2024年1月
売上高	(千円)	37,032	442,746	846,725	2,033,705	5,409,051
経常利益又は経常損失(△)	(千円)	△95,406	△94,528	△350,024	38,889	477,079
当期純利益又は当期純損失(△)	(千円)	△95,696	△109,276	△350,722	△12,592	506,653
持分法を適用した場合の投資利益	(千円)	-	-	-	-	-
資本金	(千円)	76,497	100,000	100,000	100,000	100,000
発行済株式総数	(株)	21,058	24,633	28,424	32,347	33,131
普通株式		15,000	15,000	15,000	15,000	15,000
A種優先株式		2,308	2,308	2,308	2,308	2,308
B種優先株式		3,750	3,750	3,750	3,750	3,750
C種優先株式		-	3,575	3,575	3,575	3,575
D種優先株式		-	-	3,791	3,791	3,791
E種優先株式		-	-	-	3,923	4,707
純資産額	(千円)	26,429	86,918	120,941	608,445	1,215,001
総資産額	(千円)	70,623	292,283	507,144	1,310,458	2,489,453
1株当たり純資産額	(円)	△5,867.81	△9,452.41	△20,530.67	△92.15	△13.50
1株当たり配当額	(円)	-	-	-	-	-
(うち1株当たり中間配当額)		(-)	(-)	(-)	(-)	(-)
1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失(△)	(円)	△4,605.08	△4,660.04	△13,203.57	△2.16	76.56
潜在株式調整後1株当たり当期純利益	(円)	-	-	-	-	-
自己資本比率	(%)	37.4	29.7	23.8	46.4	48.8
自己資本利益率	(%)	-	-	-	-	55.6
株価収益率	(倍)	-	-	-	-	-
配当性向	(%)	-	-	-	-	-
営業活動によるキャッシュ・フロー	(千円)	-	-	-	△42,904	237,263
投資活動によるキャッシュ・フロー	(千円)	-	-	-	△38,482	△119,749
財務活動によるキャッシュ・フロー	(千円)	-	-	-	711,246	442,165
現金及び現金同等物の期末残高	(千円)	-	-	-	834,281	1,393,960
従業員数	(人)	8	13	39	61	85
(外、平均臨時雇用者数)		(-)	(-)	(-)	(2)	(10)

(注)1.当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
2.持分法を適用した場合の投資利益については、当社は関連会社を有していないため記載しておりません。
3.2024年11月5日開催の取締役会決議に基づき、2024年11月6日付で普通株式1株につき200株の株式分割を行っており、第5期の期首に当該株式分割が行われたと仮定し、1株当たり純資産額及び1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失を算定しております。また、2024年10月16日開催の取締役会において、A種優先株式、B種優先株式、C種優先株式、D種優先株式及びE種優先株式のすべてにつき、定款に定める取得条項に基づき取得することを決議し、2024年11月4日付で自己株式として取得し、対価としてA種優先株主、B種優先株主、C種優先株主、D種優先株主及びE種優先株主にA種優先株式、B種優先株式、C種優先株式、D種優先株式及びE種優先株式1株につき普通株式1株をそれぞれ交付しております。同日付ですべてのA種優先株式、B種優先株式、C種優先株式、D種優先株式及びE種優先株式は、会社法第178条の規定に基づき、消却しております。さらに、2025年1月14日付の新株予約権の行使により、発行済株式総数が29,400株増加しております。その結果、発行済株式総数は6,655,600株となっております。
4.1株当たり純資産額については、優先株主に対する残余財産の分配額を控除して算定しております。
5.潜在株式調整後1株当たり当期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場であり、期中平均株価が把握できないため、また、第2期、第3期、第4期及び第5期は1株当たり当期純損失であるため記載しておりません。
6.「収益認識に関する会計基準」(企業会計基準第29号 2020年3月31日)等を第5期会計期間の期首から適用しており、第5期以降に係る主要な経営指標等については、当該会計基準等を適用した後の指標等となっております。
7.第2期、第3期、第4期及び第5期の自己資本利益率については当期純損失であるため記載しておりません。
8.株価収益率については、当社株式は非上場であるため、記載しておりません。
9.第2期、第3期及び第4期についてはキャッシュ・フロー計算書を作成しておりませんので、キャッシュ・フローに係る各項目については記載しておりません。
10.1株当たり配当額及び配当性向については、配当を実施していないため記載しておりません。
11.主要な経営指標等のうち、第2期、第3期及び第4期については「会社計算規則」(平成18年法務省令第13号)の規定に基づき算出した各数値を記載しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づく、ESネクスト有限責任監査法人の監査を受けておりません。第5期及び第6期については、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)に基づき作成しており、金融商品取引法第193条の2第1項の規定に基づき、ESネクスト有限責任監査法人により監査を受けております。
12.従業員数は就業人員(当社から社外への出向者を除き、社外から当社への出向者を含む。)であり、臨時雇用者数(パートタイマー、アルバイトを含む。)は、年間の平均人員を( )内に外数で記載しております。
13.当社は、2024年11月6日付で普通株式1株につき200株の株式分割を行っております。
そこで、東京証券取引所自主規制法人(現 日本取引所自主規制法人)の引受担当者宛通知「『新規上場申請のための有価証券報告書(Ⅰの部)』の作成上の留意点について」(平成24年8月21日付東証上審第133号)に基づき、第2期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して算出した場合の1株当たり指標の推移を参考までに掲げると、以下のとおりとなります。
なお、第2期、第3期及び第4期の数値(1株当たり配当額についてはすべての数値)については、ESネクスト有限責任監査法人の監査を受けておりません。

回次		第2期	第3期	第4期	第5期	第6期
決算年月		2020年1月	2021年1月	2022年1月	2023年1月	2024年1月
1株当たり純資産額	(円)	△29.33	△47.26	△102.65	△92.15	△13.50
1株当たり当期純利益又は1株当たり当期純損失(△)	(円)	△23.02	△23.30	△66.01	△2.16	76.56
潜在株式調整後1株当たり当期純利益	(円)	-	-	-	-	-
1株当たり配当額	(円)	-	-	-	-	-
(うち1株当たり中間配当額)		(-)	(-)	(-)	(-)	(-)