有価証券報告書-第8期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
税務上の繰越欠損金	24,504千円		-千円
減価償却超過額	117,431		77,666
未払賞与	22,815		27,795
資産除去債務	16,120		16,120
未払事業税	-		6,292
契約負債	4,512		4,430
その他	485		703
繰延税金資産小計	185,869		133,008
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額	-		-
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△93,786		△60,447
評価性引当額小計	△93,786		△60,447
繰延税金資産合計	92,082		72,560
繰延税金負債
減価償却超過額	△1,311		-
繰延税金負債合計	△1,311		-
繰延税金資産(負債)の純額	90,771		72,560

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)		当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	34.59%		34.59%
(調整)
住民税均等割額	0.07		0.10
評価性引当額の増減	△26.20		△8.50
繰越欠損金の使用	△40.50		△6.70
所得拡大税制による税額控除	-		△2.20
中小法人軽減税率適用	-		△0.40
その他	△0.76		5.77
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△32.80		22.66