有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前事業年度(2023年3月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
退職給付引当金	139,358	千円
賞与引当金	73,057
役員退職慰労引当金	29,308
敷金償却	23,161
その他	27,328
繰延税金資産小計	292,213
評価性引当額	△179,863
繰延税金資産純額	112,349

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.6
法人税額の特別控除額	△2.5
評価性引当額の増減	3.7
その他	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	36.9

当事業年度(2024年3月31日)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

繰延税金資産
退職給付引当金	151,872	千円
賞与引当金	58,869
役員退職慰労引当金	20,958
敷金償却	23,161
その他	36,004
繰延税金資産小計	290,865
評価性引当額	△196,352
繰延税金資産純額	94,513

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

法定実効税率	34.6	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0
評価性引当額の増減	2.1
その他	0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.9