有価証券届出書(新規公開時)

(税効果会計関係)
前連結会計年度(2024年6月30日)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	当連結会計年度 (2024年6月30日)
繰延税金資産
長期前払費用償却	224,088千円
未払事業税	20,623
未払費用	2,748
賞与引当金	17,351
減価償却超過額	5,312
減損損失	38,720
資産除去債務	819,319
税務上の繰越欠損金(注)	72,570
その他	61,903
繰延税金資産小計	1,262,638
評価性引当額	△422,179
繰延税金資産合計	840,459
繰延税金負債
資産除去債務に対する除去費用	△741,641
その他	△1,147
繰延税金負債合計	△742,789
繰延税金資産(負債)の純額	97,669

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)	合計 (千円)
税務上の繰越欠損金 (※1)	-	-	-	-	-	72,570	72,570
評価性引当額	-	-	-	-	-	-	-
繰延税金資産 (※2)	-	-	-	-	-	72,570	72,570

(※1) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
(※2) 翌事業年度以降において課税所得が見込まれることにより、税務上の繰越欠損金は回収可能と判断しております。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある時の、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	当連結会計年度 (2024年6月30日)
法定実効税率	28.0%
(調整)
住民税均等割	0.9%
評価性引当額の増減額	1.4%
のれん償却額	0.6%
税務上の繰越欠損金	△6.2%
その他	△0.8%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	23.9%