訂正有価証券届出書(新規公開時)

(3)【その他】
最近の経営成績及び財政状態の概況
2025年2月5日開催の取締役会において承認された第16期事業年度の第1四半期会計期間(2024年10月1日から2024年12月31日まで)及び第1四半期累計期間(2024年10月1日から2024年12月31日まで)の四半期財務諸表は次のとおりであります。
(1)四半期貸借対照表

	(単位:千円)
	当第1四半期会計期間 (2024年12月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金	447,982
売掛金	77,675
仕掛品	9,699
貯蔵品	2,426
その他	25,384
流動資産合計	563,168
固定資産
有形固定資産	7,255
無形固定資産
ソフトウエア	54,118
その他	26,269
無形固定資産合計	80,388
投資その他の資産
繰延税金資産	49,648
その他	17,863
投資その他の資産合計	67,511
固定資産合計	155,156
資産合計	718,324
負債の部
流動負債
買掛金	9,950
短期借入金	95,000
1年内返済予定の長期借入金	37,037
預り金	7,254
未払法人税等	259
賞与引当金	6,010
その他	86,145
流動負債合計	241,657
固定負債
長期借入金	121,899
資産除去債務	785
固定負債合計	122,684
負債合計	364,342
純資産の部
株主資本
資本金	80,050
資本剰余金	70,050
利益剰余金	202,596
株主資本合計	352,696
新株予約権	1,285
純資産合計	353,982
負債純資産合計	718,324

(2)四半期損益計算書
(第1四半期累計期間)

	(単位:千円)
	当第1四半期累計期間 (自 2024年10月1日 至 2024年12月31日)
売上高	183,333
売上原価	66,366
売上総利益	116,967
販売費及び一般管理費	91,117
営業利益	25,849
営業外収益
助成金収入	756
その他	365
営業外収益合計	1,121
営業外費用
支払利息	796
その他	143
営業外費用合計	939
経常利益	26,031
税引前四半期純利益	26,031
法人税、住民税及び事業税	259
法人税等調整額	8,817
法人税等合計	9,077
四半期純利益	16,954

(3)四半期財務諸表に関する注記事項
(継続企業の前提に関する注記)
該当事項はありません。
(株主資本の金額に著しい変動があった場合の注記)
該当事項はありません。
(セグメント情報等)
当社は、バリアバリュー事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
(四半期キャッシュ・フロー計算書に関する注記)
当第1四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。なお、第1四半期累計期
間に係る減価償却費(無形固定資産に係る償却費を含む。)及び敷金償却は、次のとおりであります。

	当第1四半期累計期間 (自2024年10月1日 至2024年12月31日)
減価償却費 敷金償却	6,722千円 161千円

(収益認識関係)
当社は、バリアバリュー事業の単一セグメントであり、顧客との契約から生じる収益を、サービス別及び収益認
識の時期別に分解した情報は、以下のとおりであります。
(単位:千円)

	当第1四半期累計期間 (自2024年10月1日 至2024年12月31日)
サービス別 ミライロIDソリューション ユニバーサルマナー研修及び検定 コミュニケーションサポート	64,656 71,624 47,052
顧客との契約から生じる収益	183,333
外部顧客への売上高	183,333
収益認識の時期 一時点で移転される財又はサービス 一定の期間にわたり移転される財又はサービス	164,747 18,585
顧客との契約から生じる収益	183,333
外部顧客への売上高	183,333

(1株当たり情報)
1株当たり四半期純利益及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。

	当第1四半期累計期間 (自2024年10月1日 至2024年12月31日)
1株当たり四半期純利益	3円24銭
(算定上の基礎)
四半期純利益(千円)	16,954
普通株主に帰属しない金額(千円)	-
普通株式に係る四半期純利益(千円)	16,954
普通株式の期中平均株式数(株)	5,225,000
希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり四半期純利益の算定に含めなかった潜在株式で、前事業年度末から重要な変動があったものの概要	― -

(注)1.当社は、2024年11月8日付で普通株式1株につき100株の割合で株式分割を行っております。2025年9月
期の期首に当該株式分割が行われたと仮定して、1株当たり四半期純利益を算定しております。
2.潜在株式調整後1株当たり四半期純利益については、潜在株式は存在するものの、当社株式は非上場で
あるため、期中平均株価が把握できませんので、記載しておりません。
(重要な後発事象)
(新株予約権の行使)
第1回新株予約権につき、2025年1月14日付で以下のとおり行使されております。

(1)行使された新株予約権の個数	40,000個
(2)発行した株式の種類及び株式数	普通株式 4,000,000株
(3)新株予約権行使による調達額	64,000千円
(4)増加した資本金の額	32,540千円
(5)増加した資本準備金の額	32,540千円