有価証券報告書-第18期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	19,706	千円		15,257	千円
貸倒引当金	9,115	〃		10,963	〃
賞与引当金	28,596	〃		34,596	〃
減損損失	89,095	〃		111,361	〃
資産除去債務	150,659	〃		185,105	〃
その他	16,982	〃		25,281	〃
繰延税金資産小計	314,156	千円		382,565	千円
繰延税金資産合計	314,156	千円		382,565	千円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△103,727	千円		△126,251	千円
繰延税金負債合計	△103,727	千円		△126,251	千円
繰延税金資産(負債)の純額	210,428	千円		256,313	千円

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.4	%		30.4	%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.3	%		0.6	%
法人税額の特別控除額	△5.0	%		△5.5	%
住民税均等割等	6.5	%		14.8	%
税率変更	△1.0	%		-	%
留保金課税	8.6	%		-	%
過年度法人税等	5.5	%		-	%
その他	0.0	%		△2.1	%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	45.3	%		38.2	%