- #1 その他の新株予約権等の状況（連結）
③ 【その他の新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
2026/03/25 15:30- #2 ストックオプション制度の内容（連結）
① 【ストックオプション制度の内容】
会社法に基づき発行した新株予約権は、次のとおりであります。なお、第3回新株予約権(付与数615株)については、2023年10月に全新株予約権が放棄されております。
第1回新株予約権
2026/03/25 15:30- #3 ストック・オプション等関係、連結財務諸表（連結）
(1) ストック・オプションの内容
| 第1回新株予約権 | 第2回新株予約権 | 第4回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2021年10月7日 | 2021年10月7日 | 2022年8月31日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 3名当社執行役 1名当社使用人 4名 | 当社顧問、アドバイザー 4名 | 当社取締役 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 (注)1 | 普通株式 345,000株 | 普通株式 40,000株 | 普通株式 1,077,000株 |
| 付与日 | 2021年10月15日 | 2021年10月15日 | 2022年9月15日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 | 定めておりません。 |
| 権利行使期間 | 2021年10月15日～2031年10月14日 | 2021年10月15日～2031年10月14日 | 2022年9月15日～2032年9月14日 |
| 第5回新株予約権 | 第6回新株予約権 | 第7回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2022年8月31日 | 2022年8月31日 | 2023年10月13日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 1名当社執行役 3名当社使用人 41名 | 当社顧問、アドバイザー 4名 | 当社取締役 1名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 (注)1 | 普通株式 2,021,000株 | 普通株式 30,000株 | 普通株式 322,000株 |
| 付与日 | 2022年9月15日 | 2022年9月15日 | 2023年10月25日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 | 定めておりません。 |
| 権利行使期間 | 2022年9月15日～2032年9月14日 | 2022年9月15日～2032年9月14日 | 2023年10月25日～2033年10月24日 |
| 第8回新株予約権 | 第9回新株予約権 | 第10回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2023年10月13日 | 2023年10月13日 | 2023年10月13日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 1名当社執行役 3名当社使用人 77名子会社使用人 5名 | 当社顧問、アドバイザー 9名 | 当社執行役 3名当社使用人 46名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 (注)1 | 普通株式 867,000株 | 普通株式 95,000株 | 普通株式 563,000株 |
| 付与日 | 2023年10月25日 | 2023年10月25日 | 2023年10月25日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 | 定めておりません。 |
| 権利行使期間 | 2023年10月25日～2033年10月24日 | 2023年10月25日～2033年10月24日 | 2025年10月24日～2033年10月13日 |
| 第11回新株予約権 | 第12回新株予約権 |
| 会社名 | 提出会社 | 提出会社 |
| 決議年月日 | 2025年4月25日 | 2025年4月25日 |
| 付与対象者の区分及び人数 | 当社取締役 1名当社顧問、アドバイザー 2名 | 当社取締役 1名当社使用人 106名子会社取締役 1名子会社使用人 14名 |
| 株式の種類別のストック・オプションの数 (注)1 | 普通株式 565,000株 | 普通株式 782,000株 |
| 付与日 | 2025年5月20日 | 2025年5月20日 |
| 権利確定条件 | (注)2 | (注)2 |
| 対象勤務期間 | 定めておりません。 | 定めておりません。 |
| 権利行使期間 | 2025年5月20日～2035年5月19日 | 2027年5月15日～2035年4月25日 |
(注)1.株式数に換算して記載しております。なお、当社は、2025年7月15日開催の取締役会決議に基づき、2025年8月9日付をもって普通株式1株につき1,000株の割合で株式分割を行っており、当該株式分割後の株式数に換算して記載しております。
2.「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)
新株予約権等の状況」に記載しております。
- #4 事業等のリスク
④ 新株予約権行使による株式価値の希薄化について
当社グループでは、企業価値の向上を意識した経営の推進を図るとともに、役員及び従業員の業績向上に対する意欲や士気を一層高めることを目的として、当社グループの役員及び従業員らに対して新株予約権(ストックオプション)を付与しております(本書提出日現在の新株予約権の発行状況については「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況」をご参照ください。)。本書提出日の前月末現在における当社発行済株式総数に対する潜在株式数は5,717,600株となっており、発行済株式数37,924,300株との合計43,641,900株に対する割合は13.10%となっております。なお、当社グループは、今後においても役員及び従業員の士気向上や優秀な人材の確保を図るため、継続的にストックオプションの発行を実施していく予定であります。今後、これらの新株予約権が行使された場合には、既存株主が保有する株式価値の希薄化を生じ、また、行使の結果として交付される株式の処分の状況によっては、当社株式の需給に影響を及ぼす可能性があります。
2026/03/25 15:30- #5 提出会社の株式事務の概要（連結）
(2) 会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
(3) 株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
2026/03/25 15:30- #6 新株予約権等に関する注記（連結）
3.新株予約権等に関する事項
2026/03/25 15:30- #7 発行済株式、株式の総数等（連結）
(注)1.2026年1月19日に、有償第三者割当増資(オーバーアロットメントによる売出しに関連した第三者割当増資)により、発行済株式総数が1,158,200株増加しております。
2.当事業年度の末日から提出日の前月末現在(2026年2月28日)までの間に、新株予約権の行使により、発行済株式総数が412,500株増加しております。
3.提出日現在の発行数には、2026年3月1日からこの有価証券報告書提出日までの新株予約権の行使により発行された株式数は、含まれておりません。
2026/03/25 15:30- #8 発行済株式及び自己株式に関する注記（連結）
2.2025年7月15日開催の取締役会の決議により、2025年8月9日付で普通株式1株につき1,000株の割合で株式分割を行っております。これにより、普通株式が32,099,868株増加し、発行済株式総数は32,132,000株となっております。
3.2025年12月19日の東京証券取引所グロース市場への新規上場に伴う公募増資による新株式の発行により4,166,700株、及び新株予約権の行使による新株式の発行により54,900株、それぞれ増加しております。
4.C種優先株式の発行済株式数の増加は、第三者割当による新株発行によるものであります。
2026/03/25 15:30- #9 発行済株式総数、資本金等の推移（連結）
- 有償第三者割当
発行価格 10,000円
資本組入額 5,000円
割当先 株式会社FAROUT、アキュメン株式会社2026/03/25 15:30 - #10 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）
行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
2026/03/25 15:30- #11 表示方法の変更、連結財務諸表（連結）
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「未払金及び未払費用の増減額(△は減少)」86百万円は、「支払補償費」6百万円、「未払金及び未払費用の増減額(△は減少)」80百万円、「支払補償費の支払額」-百万円として組み替えております。
前連結会計年度において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めておりました「新株予約権の行使による株式の発行による収入」は、金額的重要性が増したため、当連結会計年度より独立掲記しております。この表示方法の変更を反映させるため、前連結会計年度の連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた△13百万円は、「新株予約権の行使による株式の発行による収入」0百万円、「その他」△13百万円として組み替えております。
2026/03/25 15:30- #12 重要な後発事象、財務諸表（連結）
連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
(新株予約権の行使)
連結財務諸表「注記事項(重要な後発事象)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。
2026/03/25 15:30- #13 重要な後発事象、連結財務諸表（連結）
10. 資金使途 PowerX Mega Power 2500の開発資金、東京オフィス移転資金、Power Base第2工場建設資金に充当する予定です。
(新株予約権の行使)
当連結会計年度の末日後、2026年2月28日までの間に第1回新株予約権、第2回新株予約権、第5回新株予約権、第8回新株予約権、第9回新株予約権、及び第10回新株予約権の一部が行使されております。
2026/03/25 15:30- #14 重要な非資金取引の内容（連結）
2 重要な非資金取引
新株予約権に関するもの
| 前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日) | 当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日) |
| 新株予約権の行使による資本金増加額 | 190百万円 | 12百万円 |
| 新株予約権の行使による資本準備金増加額 | 190百万円 | 12百万円 |
- #15 １株当たり情報、連結財務諸表（連結）
4.1株当たり当期純損失の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日) | 当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日) |
| (うち普通株式と同等の株式(株)) | (23,611,193) | ( -) |
| 希薄化効果を有しないため、潜在株式調整後1株当たり当期純利益の算定に含まれなかった潜在株式の概要 | 新株予約権9種類(普通株式 5,119,000株)なお、新株予約権の概要は「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。 | 新株予約権11種類(普通株式 6,162,100株)なお、新株予約権の概要は「第4 提出会社の状況 1 株式等の状況 (2)新株予約権等の状況 ①ストックオプション制度の内容」に記載のとおりであります。 |
(注) 当社が発行する種類株式は、いずれも剰余金の配当について普通株式と同順位であるため、その普通株式相当数の合計を普通株式と同等の株式数としております。
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
