訂正有価証券届出書(新規公開時)

(1)資本業務提携契約

契約会社名	相手方の名称	国名	契約締結日	契約内容
㈱システムエグゼ	ウイングアーク1st㈱	日本	2020年12月25日	ウイングアーク1stによる当社普通株式32,000株(株式分割後320,000株)の取得及びBI事業に関する業務提携

(2)コミットメントライン契約
1.コミットメントライン契約の概要

(1) 形態	コミットメントライン契約
(2) 契約金額	15億円
(3) 契約締結日	2025年10月28日
(4) コミットメント開始日	2025年10月31日
(5) コミットメント期日	2026年10月30日(延長オプションあり)
(6) 借入利率	基準金利+スプレッド
(7) 担保	無担保
(8) アレンジャー	株式会社三井住友銀行
(9) 参加金融機関	株式会社三井住友銀行、株式会社みずほ銀行、株式会社三菱UFJ銀行、株式会社りそな銀行

2.財務制限条項
①2026年3月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額を2025年3月期末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額、又は直近の事業年度末日における単体の貸借対照表に記載される純資産の部の合計金額の75%に相当する金額のうち、いずれか高いほうの金額以上に維持すること。
②2026年3月期末日及びそれ以降の各事業年度末日における単体の損益計算書に記載される経常損益を2期連続して損失としないこと。