有価証券報告書-第29期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	1,414千円		885千円
受注損失引当金	4,867		6,390
賞与引当金	112,541		130,757
未払事業税	8,428		15,550
製品保証引当金	13,627		13,415
資産除去債務	19,436		18,295
その他	23,410		25,767
繰延税金資産小計	183,727		211,062
評価性引当額	△17,311		△1,100
繰延税金資産合計	166,415		209,962
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用	△10,167		△9,255
繰延税金負債合計	△10,167		△9,255
繰延税金資産(負債)の純額	156,247		200,707

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2025年3月31日)		当連結会計年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.93		0.96
住民税均等割	0.43		0.35
税額控除	△4.23		△5.51
評価性引当額の増減	△0.47		△2.05
在外子会社との税率差	△1.08		△0.05
連結調整に係る項目	△0.37		△0.31
その他	△0.45		△0.70
税効果会計適用後の法人税等の負担率	25.40		23.31