有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和2年6月23日-令和3年6月21日)

ジャパン・グロース マザーファンド
貸借対照表

	2021年 6月21日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	107,863,740
株式	2,822,419,700
未収入金	79,132,609
未収配当金	8,987,650
前払金	3,270,000
差入委託証拠金	2,400,000
流動資産合計	3,024,073,699
資産合計	3,024,073,699
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	3,273,300
未払解約金	75,862,129
未払利息	159
流動負債合計	79,135,588
負債合計	79,135,588
純資産の部
元本等
元本	902,347,531
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	2,042,590,580
元本等合計	2,944,938,111
純資産合計	2,944,938,111
負債純資産合計	3,024,073,699

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2021年 6月21日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2021年 6月21日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		902,347,531口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.2636円
		(1万口当たり純資産額)	(32,636円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2021年 6月21日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2021年 6月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2021年 6月21日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2020年 6月23日
期首元本額	1,136,452,952円
期中追加設定元本額	8,121,689円
期中一部解約元本額	242,227,110円
期末元本額	902,347,531円
期末元本額の内訳
ジャパン・グロース・ファンド	512,852,959円
財産四分法ファンド(毎月決算型)	385,061,448円
ジャパン・グロース・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	4,433,124円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2021年 6月21日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	370,076,098
合計	370,076,098

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「ジャパン・グロース マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2021年 6月21日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	117,270,000	-	114,000,000	△3,270,000
合計		117,270,000	-	114,000,000	△3,270,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
協和エクシオ	8,000	2,679.00	21,432,000
アリアケジャパン	2,100	6,540.00	13,734,000
日産化学	5,700	5,240.00	29,868,000
日本曹達	3,900	3,285.00	12,811,500
信越化学工業	5,000	18,060.00	90,300,000
富士フイルムホールディングス	3,900	7,686.00	29,975,400
ファンケル	15,200	3,540.00	53,808,000
デクセリアルズ	26,500	2,185.00	57,902,500
第一三共	19,000	2,440.00	46,360,000
横河ブリッジホールディングス	15,200	2,011.00	30,567,200
三浦工業	6,100	4,750.00	28,975,000
ディスコ	1,000	34,200.00	34,200,000
SMC	800	63,010.00	50,408,000
ダイキン工業	4,100	20,505.00	84,070,500
ダイフク	6,400	9,630.00	61,632,000
日本電産	5,000	12,380.00	61,900,000
日本電気	3,800	5,400.00	20,520,000
ソニーグループ	9,700	10,540.00	102,238,000
TDK	1,700	13,120.00	22,304,000
アルプスアルパイン	24,700	1,152.00	28,454,400
キーエンス	1,800	55,110.00	99,198,000
シスメックス	1,600	11,655.00	18,648,000
メガチップス	6,300	3,280.00	20,664,000
ローム	2,300	10,010.00	23,023,000
新光電気工業	6,800	3,845.00	26,146,000
村田製作所	7,600	8,315.00	63,194,000
島津製作所	16,100	4,060.00	65,366,000
マニー	8,300	2,445.00	20,293,500
オリンパス	30,400	2,260.00	68,704,000
朝日インテック	18,800	2,523.00	47,432,400
バンダイナムコホールディングス	9,600	7,566.00	72,633,600
SHOEI	6,300	3,925.00	24,727,500
メタウォーター	10,400	2,080.00	21,632,000
SBSホールディングス	12,100	3,290.00	39,809,000
富士急行	4,000	5,270.00	21,080,000
SHIFT	2,400	16,110.00	38,664,000
PKSHA Technology	10,700	2,533.00	27,103,100
BASE	4,000	1,681.00	6,724,000
オービック	2,400	20,240.00	48,576,000
ジャストシステム	7,400	6,250.00	46,250,000
伊藤忠テクノソリューションズ	9,100	3,325.00	30,257,500
東映アニメーション	2,700	12,450.00	33,615,000
光通信	3,100	19,560.00	60,636,000
KADOKAWA	7,900	4,455.00	35,194,500
スクウェア・エニックス・ホールディングス	13,100	5,440.00	71,264,000
コナミホールディングス	4,700	6,700.00	31,490,000
神戸物産	10,300	3,205.00	33,011,500
ラクト・ジャパン	10,200	2,691.00	27,448,200
伊藤忠商事	20,300	3,154.00	64,026,200
加賀電子	8,000	2,982.00	23,856,000
シュッピン	18,400	1,049.00	19,301,600
オイシックス・ラ・大地	6,800	3,475.00	23,630,000
クスリのアオキホールディングス	9,800	8,300.00	81,340,000
良品計画	13,200	2,032.00	26,822,400
パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	15,900	2,275.00	36,172,500
日本瓦斯	21,900	1,770.00	38,763,000
SBIホールディングス	8,500	2,644.00	22,474,000
東京海上ホールディングス	10,500	4,919.00	51,649,500
SREホールディングス	4,000	6,770.00	27,080,000
エムスリー	4,600	7,304.00	33,598,400
サイバーエージェント	29,800	2,294.00	68,361,200
楽天グループ	28,200	1,247.00	35,165,400
アイ・アールジャパンホールディングス	1,500	14,040.00	21,060,000
リクルートホールディングス	12,700	5,390.00	68,453,000
ベルシステム24ホールディングス	26,200	1,704.00	44,644,800
ジャパンエレベーターサービスホールディングス	12,200	2,457.00	29,975,400
NexTone	2,000	3,360.00	6,720,000
東祥	8,500	1,878.00	15,963,000
共立メンテナンス	6,700	3,870.00	25,929,000
東京都競馬	2,900	4,610.00	13,369,000
ダイセキ	8,800	4,525.00	39,820,000
合 計	679,600		2,822,419,700

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。