有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(令和3年6月22日-令和4年6月21日)

ジャパン・グロース マザーファンド
貸借対照表

	2022年 6月21日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	136,091,055
株式	2,395,561,470
未収配当金	14,674,400
前払金	4,125,000
差入委託証拠金	6,175,000
流動資産合計	2,556,626,925
資産合計	2,556,626,925
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	4,127,750
未払解約金	32,534
未払利息	259
流動負債合計	4,160,543
負債合計	4,160,543
純資産の部
元本等
元本	823,372,184
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	1,729,094,198
元本等合計	2,552,466,382
純資産合計	2,552,466,382
負債純資産合計	2,556,626,925

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2022年 6月21日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2022年 6月21日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		823,372,184口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.1000円
		(1万口当たり純資産額)	(31,000円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2022年 6月21日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2022年 6月21日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2022年 6月21日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2021年 6月22日
期首元本額	902,347,531円
期中追加設定元本額	35,495,269円
期中一部解約元本額	114,470,616円
期末元本額	823,372,184円
期末元本額の内訳
ジャパン・グロース・ファンド	473,321,846円
財産四分法ファンド(毎月決算型)	346,138,564円
ジャパン・グロース・ファンドVA1(適格機関投資家専用)	3,911,774円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2022年 6月21日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	26,034,505
合計	26,034,505

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「ジャパン・グロース マザーファンド」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2022年 6月21日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	96,775,000	-	92,650,000	△4,125,000
合計		96,775,000	-	92,650,000	△4,125,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
日揮ホールディングス	14,000	1,781.00	24,934,000
寿スピリッツ	6,700	7,180.00	48,106,000
ワコールホールディングス	5,900	2,097.00	12,372,300
ゴールドウイン	1,500	7,710.00	11,565,000
日産化学	7,100	6,150.00	43,665,000
クレハ	5,200	9,910.00	51,532,000
信越化学工業	4,100	15,485.00	63,488,500
三菱ケミカルホールディングス	39,600	760.20	30,103,920
トリケミカル研究所	7,800	2,208.00	17,222,400
富士フイルムホールディングス	7,200	7,054.00	50,788,800
デクセリアルズ	16,000	3,880.00	62,080,000
ニフコ	13,900	3,130.00	43,507,000
第一三共	17,500	3,142.00	54,985,000
MARUWA	2,000	14,330.00	28,660,000
アサヒホールディングス	8,600	2,049.00	17,621,400
横河ブリッジホールディングス	13,400	1,876.00	25,138,400
DMG森精機	23,200	1,823.00	42,293,600
島精機製作所	7,700	2,148.00	16,539,600
ダイフク	6,400	7,490.00	47,936,000
三菱重工業	5,700	4,867.00	27,741,900
日立製作所	10,300	6,509.00	67,042,700
湖北工業	1,800	7,230.00	13,014,000
富士通	2,000	16,495.00	32,990,000
ソニーグループ	6,300	11,465.00	72,229,500
日本電波工業	11,500	1,089.00	12,523,500
メイコー	14,000	3,415.00	47,810,000
キーエンス	900	47,150.00	42,435,000
メガチップス	11,700	3,065.00	35,860,500
ローム	3,500	9,710.00	33,985,000
村田製作所	5,400	7,870.00	42,498,000
島津製作所	5,500	4,300.00	23,650,000
オリンパス	26,500	2,724.50	72,199,250
バンダイナムコホールディングス	6,100	9,398.00	57,327,800
タカラトミー	14,100	1,320.00	18,612,000
ヨネックス	7,300	1,082.00	7,898,600
アシックス	10,600	2,407.00	25,514,200
富士急行	10,700	4,250.00	45,475,000
コーエーテクモホールディングス	7,100	4,265.00	30,281,500
SHIFT	600	16,770.00	10,062,000
インターネットイニシアティブ	5,000	4,425.00	22,125,000
オービック	2,100	18,060.00	37,926,000
伊藤忠テクノソリューションズ	8,800	3,160.00	27,808,000
東映アニメーション	1,600	11,250.00	18,000,000
KADOKAWA	17,100	2,878.00	49,213,800
東宝	7,200	4,735.00	34,092,000
スクウェア・エニックス・ホールディングス	8,500	5,930.00	50,405,000
コナミホールディングス	3,300	7,780.00	25,674,000
神戸物産	8,100	3,240.00	26,244,000
伊藤忠商事	18,500	3,718.00	68,783,000
三菱商事	11,400	4,321.00	49,259,400
サンリオ	6,700	2,602.00	17,433,400
加賀電子	7,600	3,035.00	23,066,000
J.フロント リテイリング	22,500	1,133.00	25,492,500
シュッピン	18,400	1,347.00	24,784,800
ネクステージ	20,400	2,155.00	43,962,000
コスモス薬品	1,600	11,760.00	18,816,000
ケーヨー	21,900	916.00	20,060,400
日本瓦斯	27,900	1,836.00	51,224,400
東京海上ホールディングス	10,000	7,656.00	76,560,000
プレミアグループ	8,500	3,845.00	32,682,500
サンフロンティア不動産	16,400	1,070.00	17,548,000
サイバーエージェント	33,200	1,285.00	42,662,000
楽天グループ	53,200	616.00	32,771,200
ERIホールディングス	17,800	1,481.00	26,361,800
リクルートホールディングス	8,300	3,918.00	32,519,400
TREホールディングス	6,200	1,920.00	11,904,000
共立メンテナンス	10,000	4,975.00	49,750,000
ダイセキ	6,300	4,245.00	26,743,500
合 計	757,900		2,395,561,470

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。