有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(令和2年4月28日-令和3年4月27日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

			(2021年4月27日現在)
種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド	60,047,290	731,418,025
	合計	60,047,290	731,418,025

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記番号	(2020年4月27日現在)	(2021年4月27日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		943,641	819,402
コール・ローン		309,550,145	167,035,708
株式		7,095,557,900	7,787,770,900
未収入金		1,914,063	-
未収配当金		24,851,780	28,344,040
流動資産合計		7,432,817,529	7,983,970,050
資産合計		7,432,817,529	7,983,970,050
負債の部
流動負債
未払金		-	8,121,582
未払解約金		33,030,045	3,679,758
未払利息		915	457
その他未払費用		707	-
流動負債合計		33,031,667	11,801,797
負債合計		33,031,667	11,801,797
純資産の部
元本等
元本		879,946,158	654,494,305
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		6,519,839,704	7,317,673,948
元本等合計		7,399,785,862	7,972,168,253
純資産合計		7,399,785,862	7,972,168,253
負債純資産合計		7,432,817,529	7,983,970,050

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2020年4月27日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	1,533,231,423円
同期中における追加設定元本額	36,083,714円
同期中における解約元本額	689,368,979円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	80,209,651円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	598,216,185円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	201,520,322円
合計	879,946,158円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	879,946,158口

 
 

(2021年4月27日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	879,946,158円
同期中における追加設定元本額	6,677,812円
同期中における解約元本額	232,129,665円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	60,047,290円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	450,006,069円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	144,440,946円
合計	654,494,305円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	654,494,305口

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、国内の株式を主要投資対象としております。 国内の株式は、株式の価格変動リスク、信用リスク、流動性リスク等にさらされています。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

 
 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2020年4月27日現在)	(2021年4月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(2020年4月27日現在)	(2021年4月27日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株 式	△786,615,512	2,131,427,228
合 計	△786,615,512	2,131,427,228

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2020年4月27日現在)	(2021年4月27日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2019年5月8日 至 2020年4月27日	自 2020年4月28日 至 2021年4月27日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2020年4月27日現在)	(2021年4月27日現在)
1口当たり純資産額 8.4094円	1口当たり純資産額 12.1807円
(1万口当たり純資産額 84,094円)	(1万口当たり純資産額 121,807円)

 
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
(2021年4月27日現在)

通貨	銘柄	株式数	評価額(円)		備考
			単価	金額
日本円	ウエストホールディングス	124,500	3,710.00	461,895,000
	五洋建設	171,200	852.00	145,862,400
	メック	145,400	2,393.00	347,942,200
	ペプチドリーム	68,200	4,755.00	324,291,000
	日東紡績	41,700	3,805.00	158,668,500
	MARUWA	26,500	11,820.00	313,230,000
	オプトラン	53,200	2,955.00	157,206,000
	技研製作所	5,000	4,770.00	23,850,000
	I-PEX	87,900	1,880.00	165,252,000
	メイコー	122,900	2,432.00	298,892,800
	インターアクション	27,300	2,515.00	68,659,500
	朝日インテック	47,500	2,960.00	140,600,000
	デジタルアーツ	28,800	8,900.00	256,320,000
	ファインデックス	68,800	1,206.00	82,972,800
	エムアップホールディングス	26,500	2,839.00	75,233,500
	メディアドゥ	47,200	5,950.00	280,840,000
	eBASE	100,500	1,004.00	100,902,000
	チェンジ	34,300	3,645.00	125,023,500
	クリーマ	2,200	4,185.00	9,207,000
	GMOフィナンシャルゲート	700	18,210.00	12,747,000
	ヤプリ	17,900	4,890.00	87,531,000
	Appier Group	49,600	1,990.00	98,704,000
	ラクスル	32,800	5,320.00	174,496,000
	リックソフト	5,300	2,680.00	14,204,000
	ロコガイド	2,400	3,445.00	8,268,000
	Speee	15,700	3,730.00	58,561,000
	オリコン	67,000	1,278.00	85,626,000
	ビジョン	129,300	1,010.00	130,593,000
	ネクステージ	232,700	1,770.00	411,879,000
	ピーシーデポコーポレーション	260,100	460.00	119,646,000
	日本瓦斯	65,100	1,846.00	120,174,600
	アインホールディングス	35,300	6,280.00	221,684,000
	アルヒ	103,800	1,795.00	186,321,000
	イー・ギャランティ	31,500	2,145.00	67,567,500
	SREホールディングス	42,500	5,370.00	228,225,000
	日本管理センター	108,800	1,275.00	138,720,000
	ティーケーピー	75,300	2,326.00	175,147,800
	カチタス	34,000	3,190.00	108,460,000
	タケエイ	59,600	1,232.00	73,427,200
	ライク	57,100	2,420.00	138,182,000
	エスプール	209,200	958.00	200,413,600
	セプテーニ・ホールディングス	160,100	491.00	78,609,100
	リソー教育	400,100	304.00	121,630,400
	サイバーエージェント	48,800	1,908.00	93,110,400
	フルキャストホールディングス	139,400	1,908.00	265,975,200
	ジャパンマテリアル	128,300	1,309.00	167,944,700
	M&Aキャピタルパートナーズ	22,600	5,150.00	116,390,000
	エラン	183,600	1,302.00	239,047,200
	アンビスホールディングス	27,700	6,370.00	176,449,000
	Fast Fitness Japan	6,600	4,415.00	29,139,000
	セントラル警備保障	32,500	3,140.00	102,050,000
	合計	4,015,000		7,787,770,900

 
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。