有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2022/04/28-2023/04/27)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

			(2023年4月27日現在)
種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド	52,627,416	589,884,917
	合計	52,627,416	589,884,917

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記番号	(2022年4月27日現在)	(2023年4月27日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		193,811	145,325
コール・ローン		199,008,721	180,002,033
株式		5,575,635,300	4,720,193,700
未収入金		2,105,410	95,965,157
未収配当金		35,788,850	44,223,550
流動資産合計		5,812,732,092	5,040,529,765
資産合計		5,812,732,092	5,040,529,765
負債の部
流動負債
未払金		14,499,713	26,234,740
未払解約金		2,242,231	21,080,784
未払利息		545	493
その他未払費用		-	1,365
流動負債合計		16,742,489	47,317,382
負債合計		16,742,489	47,317,382
純資産の部
元本等
元本		519,554,606	445,475,026
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		5,276,434,997	4,547,737,357
元本等合計		5,795,989,603	4,993,212,383
純資産合計		5,795,989,603	4,993,212,383
負債純資産合計		5,812,732,092	5,040,529,765

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2021年4月28日 至 2022年4月27日	自 2022年4月28日 至 2023年4月27日
本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2022年4月27日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	654,494,305円
同期中における追加設定元本額	7,498,226円
同期中における解約元本額	142,437,925円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	56,178,624円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	353,725,838円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	109,650,144円
合計	519,554,606円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	519,554,606口

 

(2023年4月27日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	519,554,606円
同期中における追加設定元本額	3,576,086円
同期中における解約元本額	77,655,666円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	52,627,416円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	300,727,323円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	92,120,287円
合計	445,475,026円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	445,475,026口

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、国内の株式を主要投資対象としております。 国内の株式は、株式の価格変動リスク、信用リスク、流動性リスク等にさらされています。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2022年4月27日現在)	(2023年4月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(2022年4月27日現在)	(2023年4月27日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株 式	△613,059,452	△32,274,316
合 計	△613,059,452	△32,274,316

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2022年4月27日現在)	(2023年4月27日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2021年4月28日 至 2022年4月27日	自 2022年4月28日 至 2023年4月27日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2022年4月27日現在)	(2023年4月27日現在)
1口当たり純資産額 11.1557円	1口当たり純資産額 11.2087円
(1万口当たり純資産額 111,557円)	(1万口当たり純資産額 112,087円)

 
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
(2023年4月27日現在)

通貨	銘柄	株式数	評価額(円)		備考
			単価	金額
日本円	ウエストホールディングス	15,700	3,145.00	49,376,500
	五洋建設	257,700	643.00	165,701,100
	九電工	29,700	3,460.00	102,762,000
	ファーマフーズ	75,300	1,719.00	129,440,700
	東京応化工業	23,300	6,990.00	162,867,000
	ウルトラファブリックス・ホールディングス	16,600	2,051.00	34,046,600
	太陽ホールディングス	68,600	2,383.00	163,473,800
	メック	19,800	2,488.00	49,262,400
	セルソース	11,200	2,607.00	29,198,400
	日東紡績	58,500	1,858.00	108,693,000
	MARUWA	8,200	17,490.00	143,418,000
	日本製鋼所	22,800	2,422.00	55,221,600
	オプトラン	19,300	2,034.00	39,256,200
	ユニオンツール	12,600	3,185.00	40,131,000
	TOWA	26,900	1,980.00	53,262,000
	ハーモニック・ドライブ・システムズ	8,700	4,010.00	34,887,000
	ツバキ・ナカシマ	150,100	935.00	140,343,500
	日立造船	112,200	823.00	92,340,600
	メイコー	36,600	2,663.00	97,465,800
	ニチコン	55,400	1,261.00	69,859,400
	朝日インテック	47,000	2,419.00	113,693,000
	ブシロード	59,800	864.00	51,667,200
	エムアップホールディングス	63,900	1,185.00	75,721,500
	メディアドゥ	2,700	1,421.00	3,836,700
	テクマトリックス	34,200	1,564.00	53,488,800
	Ubicomホールディングス	10,500	2,111.00	22,165,500
	チェンジホールディングス	52,800	2,276.00	120,172,800
	GMOフィナンシャルゲート	1,400	10,750.00	15,050,000
	プラスアルファ・コンサルティング	8,900	2,834.00	25,222,600
	シンプレクス・ホールディングス	42,000	2,267.00	95,214,000
	ラクスル	13,300	1,329.00	17,675,700
	Finatextホールディングス	72,500	633.00	45,892,500
	ミンカブ・ジ・インフォノイド	14,500	1,663.00	24,113,500
	オープンワーク	12,300	6,130.00	75,399,000
	カバー	134,900	1,445.00	194,930,500
	BIPROGY	47,400	3,220.00	152,628,000
	ビジョン	85,100	1,647.00	140,159,700
	オイシックス・ラ・大地	20,400	2,469.00	50,367,600
	ネクステージ	10,600	2,441.00	25,874,600
	BEENOS	33,600	1,872.00	62,899,200
	アインホールディングス	9,000	5,610.00	50,490,000
	住信SBIネット銀行	55,500	1,582.00	87,801,000
	FPパートナー	26,100	7,160.00	186,876,000
	イオンフィナンシャルサービス	41,900	1,191.00	49,902,900
	イー・ギャランティ	41,200	2,090.00	86,108,000
	SREホールディングス	15,900	3,025.00	48,097,500
	ティーケーピー	18,800	2,686.00	50,496,800
	カチタス	17,600	2,557.00	45,003,200
	リンクアンドモチベーション	63,600	470.00	29,892,000
	エスプール	103,400	604.00	62,453,600
	リゾートトラスト	53,600	2,222.00	119,099,200
	リソー教育	160,300	297.00	47,609,100
	サイバーエージェント	85,500	1,153.00	98,581,500
	シダックス	33,900	719.00	24,374,100
	フルキャストホールディングス	37,500	2,416.00	90,600,000
	エラン	81,900	991.00	81,162,900
	ジャパンエレベーターサービスホールディン	27,900	2,010.00	56,079,000
	アンビスホールディングス	35,500	2,952.00	104,796,000
	TREホールディングス	93,300	1,188.00	110,840,400
	大栄環境	88,500	1,839.00	162,751,500
	合計	2,887,900		4,720,193,700

 
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。