有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年4月28日-令和4年4月27日)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

			(2022年4月27日現在)
種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド	56,178,624	626,711,875
	合計	56,178,624	626,711,875

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記番号	(2021年4月27日現在)	(2022年4月27日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		819,402	193,811
コール・ローン		167,035,708	199,008,721
株式		7,787,770,900	5,575,635,300
未収入金		-	2,105,410
未収配当金		28,344,040	35,788,850
流動資産合計		7,983,970,050	5,812,732,092
資産合計		7,983,970,050	5,812,732,092
負債の部
流動負債
未払金		8,121,582	14,499,713
未払解約金		3,679,758	2,242,231
未払利息		457	545
流動負債合計		11,801,797	16,742,489
負債合計		11,801,797	16,742,489
純資産の部
元本等
元本		654,494,305	519,554,606
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		7,317,673,948	5,276,434,997
元本等合計		7,972,168,253	5,795,989,603
純資産合計		7,972,168,253	5,795,989,603
負債純資産合計		7,983,970,050	5,812,732,092

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2020年4月28日 至 2021年4月27日	自 2021年4月28日 至 2022年4月27日
本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2021年4月27日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	879,946,158円
同期中における追加設定元本額	6,677,812円
同期中における解約元本額	232,129,665円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	60,047,290円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	450,006,069円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	144,440,946円
合計	654,494,305円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	654,494,305口

 

(2022年4月27日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	654,494,305円
同期中における追加設定元本額	7,498,226円
同期中における解約元本額	142,437,925円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	56,178,624円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	353,725,838円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	109,650,144円
合計	519,554,606円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	519,554,606口

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、国内の株式を主要投資対象としております。 国内の株式は、株式の価格変動リスク、信用リスク、流動性リスク等にさらされています。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2021年4月27日現在)	(2022年4月27日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(2021年4月27日現在)	(2022年4月27日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株 式	2,131,427,228	△613,059,452
合 計	2,131,427,228	△613,059,452

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2021年4月27日現在)	(2022年4月27日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2020年4月28日 至 2021年4月27日	自 2021年4月28日 至 2022年4月27日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2021年4月27日現在)	(2022年4月27日現在)
1口当たり純資産額 12.1807円	1口当たり純資産額 11.1557円
(1万口当たり純資産額 121,807円)	(1万口当たり純資産額 111,557円)

 
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
(2022年4月27日現在)

通貨	銘柄	株式数	評価額(円)		備考
			単価	金額
日本円	ウエストホールディングス	54,900	4,905.00	269,284,500
	五洋建設	278,200	616.00	171,371,200
	メック	71,500	2,450.00	175,175,000
	ペプチドリーム	57,900	2,065.00	119,563,500
	日東紡績	63,600	2,415.00	153,594,000
	MARUWA	17,100	14,730.00	251,883,000
	オプトラン	31,000	1,898.00	58,838,000
	ユニオンツール	4,800	3,685.00	17,688,000
	ツバキ・ナカシマ	132,200	921.00	121,756,200
	日立造船	235,300	677.00	159,298,100
	I-PEX	43,200	1,371.00	59,227,200
	メイコー	64,000	3,285.00	210,240,000
	インターアクション	12,900	1,923.00	24,806,700
	朝日インテック	44,700	2,495.00	111,526,500
	リニューアブル・ジャパン	29,400	1,340.00	39,396,000
	デジタルアーツ	8,700	7,550.00	65,685,000
	ファインデックス	21,600	643.00	13,888,800
	エムアップホールディングス	69,400	1,029.00	71,412,600
	メディアドゥ	37,700	1,763.00	66,465,100
	チェンジ	33,700	1,851.00	62,378,700
	GMOフィナンシャルゲート	700	12,930.00	9,051,000
	Appier Group	43,800	887.00	38,850,600
	シンプレクス・ホールディングス	17,400	1,740.00	30,276,000
	セーフィー	44,200	1,095.00	48,399,000
	ラクスル	30,700	2,748.00	84,363,600
	ミンカブ・ジ・インフォノイド	26,500	2,594.00	68,741,000
	Speee	12,400	3,630.00	45,012,000
	BIPROGY	16,900	3,245.00	54,840,500
	ビジョン	117,100	1,277.00	149,536,700
	ネクステージ	88,400	1,952.00	172,556,800
	日本瓦斯	63,600	1,560.00	99,216,000
	アインホールディングス	32,000	5,660.00	181,120,000
	アルヒ	38,800	1,003.00	38,916,400
	イー・ギャランティ	29,600	2,135.00	63,196,000
	SREホールディングス	26,600	2,820.00	75,012,000
	ティーケーピー	85,000	1,850.00	157,250,000
	カチタス	32,800	3,000.00	98,400,000
	エスプール	197,000	1,293.00	254,721,000
	セプテーニ・ホールディングス	150,900	641.00	96,726,900
	リゾートトラスト	39,600	2,178.00	86,248,800
	リソー教育	413,200	378.00	156,189,600
	サイバーエージェント	46,000	1,292.00	59,432,000
	フルキャストホールディングス	111,500	2,386.00	266,039,000
	ジャパンマテリアル	122,800	1,932.00	237,249,600
	M&Aキャピタルパートナーズ	20,400	3,980.00	81,192,000
	エラン	126,000	1,000.00	126,000,000
	ジャパンエレベーターサービスホールディン	52,100	1,657.00	86,329,700
	アンビスホールディングス	38,100	4,945.00	188,404,500
	Fast Fitness Japan	28,600	1,927.00	55,112,200
	TREホールディングス	121,100	2,013.00	243,774,300
	合計	3,485,600		5,575,635,300

 
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。