有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第24期(2023/04/28-2024/04/30)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表
①株式
該当事項はありません。
 
②株式以外の有価証券(親投資信託受益証券)

		(2024年4月30日現在)
種類	銘柄	券面総額	評価額(円)	備考
親投資信託 受益証券	インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド	44,973,749	596,086,566
	合計	44,973,749	596,086,566

(注)親投資信託受益証券における券面総額欄の数値は、証券数を表示しております。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
 
 
参考情報
当ファンドは、「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同ファンドの受益証券です。同ファンドの状況は次の通りです。
 
「インベスコ 中小型・成長株 マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査対象外であります。
 
貸借対照表

			(単位:円)
区 分	注記番号	(2023年4月27日現在)	(2024年4月30日現在)
		金 額	金 額
資産の部
流動資産
金銭信託		145,325	775,423
コール・ローン		180,002,033	211,545,435
株式		4,720,193,700	4,879,021,180
未収入金		95,965,157	43,262,710
未収配当金		44,223,550	38,666,190
未収利息		-	57
流動資産合計		5,040,529,765	5,173,270,995
資産合計		5,040,529,765	5,173,270,995
負債の部
流動負債
未払金		26,234,740	65,491,535
未払解約金		21,080,784	1,369,490
未払利息		493	-
その他未払費用		1,365	-
流動負債合計		47,317,382	66,861,025
負債合計		47,317,382	66,861,025
純資産の部
元本等
元本		445,475,026	385,271,437
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		4,547,737,357	4,721,138,533
元本等合計		4,993,212,383	5,106,409,970
純資産合計		4,993,212,383	5,106,409,970
負債純資産合計		5,040,529,765	5,173,270,995

 
 
注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

株式 移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所(金融商品取引法(昭和23年法律第25号)第2条第16項に規定するものをいい、以下「取引所」といいます。)における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は気配相場に基づいて評価しております。

 
 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

自 2022年4月28日 至 2023年4月27日	自 2023年4月28日 至 2024年4月30日
本書における開示対象ファンドの当計算期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
 
(貸借対照表に関する注記)

(2023年4月27日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	519,554,606円
同期中における追加設定元本額	3,576,086円
同期中における解約元本額	77,655,666円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	52,627,416円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	300,727,323円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	92,120,287円
合計	445,475,026円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	445,475,026口

 

(2024年4月30日現在)
1.本書における開示対象ファンドの期首における 当該親投資信託の元本額	445,475,026円
同期中における追加設定元本額	1,953,219円
同期中における解約元本額	62,156,808円
同計算期間末日における元本の内訳
(保有ファンド名)	(金 額)
インベスコ ジャパン・エンタープライズ・オープン	44,973,749円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド	266,584,147円
インベスコ ジャパン成長株・夢ファンド(年2回決算型)	73,713,541円
合計	385,271,437円
2.本書における開示対象ファンドの計算期間末日における 当該親投資信託の受益権の総数	385,271,437口

 
 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	証券投資信託として、有価証券等の金融商品に対する投資を、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い行っております。
2.金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドは、国内の株式を主要投資対象としております。 国内の株式は、株式の価格変動リスク、信用リスク、流動性リスク等にさらされています。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	(2023年4月27日現在)	(2024年4月30日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	貸借対照表計上額は本書における開示対象ファンドの計算期間末日の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。	(1)有価証券 同左
	(2)デリバティブ取引 該当事項はありません。	(2)デリバティブ取引 同左
	(3)上記以外の金融商品 上記以外の金融商品については、短期間で決済されることから、時価は帳簿価額と近似しているため、当該金融商品の時価を帳簿価額としております。	(3)上記以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足事項	当ファンドに投資する証券投資信託の「(金融商品に関する注記)」に記載しております。	同左

 
 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種 類	(2023年4月27日現在)	(2024年4月30日現在)
	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)	当計算期間の損益に 含まれた評価差額(円)
株 式	△32,274,316	599,481,151
合 計	△32,274,316	599,481,151

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの計算期間末日までの期間に対応する金額であります。
 
 
(デリバティブ取引等に関する注記)

(2023年4月27日現在)	(2024年4月30日現在)
該当事項はありません。	同左

 
 
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年4月28日 至 2023年4月27日	自 2023年4月28日 至 2024年4月30日
該当事項はありません。	同左

 
 
(1口当たり情報に関する注記)

(2023年4月27日現在)	(2024年4月30日現在)
1口当たり純資産額 11.2087円	1口当たり純資産額 13.2541円
(1万口当たり純資産額 112,087円)	(1万口当たり純資産額 132,541円)

 
 
附属明細表
第1 有価証券明細表
①株式
(2024年4月30日現在)

通貨	銘柄	株式数	評価額(円)		備考
			単価	金額
日本円	ウエストホールディングス	36,500	2,658.00	97,017,000
	五洋建設	69,800	792.20	55,295,560
	九電工	18,300	6,552.00	119,901,600
	セーレン	53,300	2,636.00	140,498,800
	ゴールドウイン	8,600	9,600.00	82,560,000
	東京応化工業	17,100	4,226.00	72,264,600
	扶桑化学工業	15,000	4,070.00	61,050,000
	太陽ホールディングス	31,900	3,230.00	103,037,000
	メック	6,700	4,160.00	27,872,000
	日東紡績	13,900	5,730.00	79,647,000
	MARUWA	5,100	33,550.00	171,105,000
	SWCC	34,000	4,175.00	141,950,000
	日本製鋼所	18,700	3,850.00	71,995,000
	ユニオンツール	7,000	4,585.00	32,095,000
	TOWA	1,100	9,300.00	10,230,000
	ハーモニック・ドライブ・システムズ	32,500	4,000.00	130,000,000
	日立造船	4,300	1,226.00	5,271,800
	明電舎	46,700	3,510.00	163,917,000
	メイコー	10,700	5,180.00	55,426,000
	エスペック	30,800	2,967.00	91,383,600
	ニチコン	21,000	1,336.00	28,056,000
	朝日インテック	52,200	2,329.00	121,573,800
	VRAIN Solution	1,400	4,055.00	5,677,000
	エムアップホールディングス	120,400	1,049.00	126,299,600
	SHIFT	600	14,680.00	8,808,000
	テクマトリックス	68,000	1,683.00	114,444,000
	PKSHA Technology	2,200	4,410.00	9,702,000
	GMOフィナンシャルゲート	1,000	7,090.00	7,090,000
	ビジョナル	11,200	7,290.00	81,648,000
	シンプレクス・ホールディングス	27,300	2,568.00	70,106,400
	Finatextホールディングス	58,100	818.00	47,525,800
	カバー	40,800	1,708.00	69,686,400
	ネットワンシステムズ	46,400	2,643.50	122,658,400
	BIPROGY	48,700	4,598.00	223,922,600
	ビジョン	44,500	1,159.00	51,575,500
	BuySell Technologies	20,300	2,764.00	56,109,200
	トライアルホールディングス	27,000	2,869.00	77,463,000
	パルグループホールディングス	49,700	1,900.00	94,430,000
	住信SBIネット銀行	69,100	2,368.00	163,628,800
	FPパートナー	27,600	5,070.00	139,932,000
	プレミアグループ	46,000	2,223.00	102,258,000
	イオンフィナンシャルサービス	9,900	1,313.50	13,003,650
	イー・ギャランティ	39,100	1,731.00	67,682,100
	SREホールディングス	15,100	3,900.00	58,890,000
	地主	8,800	2,555.00	22,484,000
	ティーケーピー	14,900	1,410.00	21,009,000
	トーセイ	24,000	2,470.00	59,280,000
	オープンアップグループ	52,700	2,010.00	105,927,000
	リンクアンドモチベーション	26,200	502.00	13,152,400
	JPホールディングス	82,600	455.00	37,583,000
	リゾートトラスト	41,800	2,618.50	109,453,300
	サイバーエージェント	146,100	989.70	144,595,170
	エン・ジャパン	25,600	2,631.00	67,353,600
	テクノプロ・ホールディングス	23,600	2,700.00	63,720,000
	ジャパンマテリアル	71,100	2,254.00	160,259,400
	ジャパンエレベーターサービスホールディン	15,900	2,461.00	39,129,900
	大栄環境	61,200	2,649.00	162,118,800
	M&A総研ホールディングス	10,200	5,040.00	51,408,000
	共立メンテナンス	41,600	3,372.00	140,275,200
	乃村工藝社	125,100	852.00	106,585,200
	合計	2,081,000		4,879,021,180

 
②株式以外の有価証券
該当事項はありません。
 
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
 
第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。