有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(2022/01/12-2023/01/11)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	日経225マザーファンド	3,755,801,046	8,772,048,923
	親投資信託受益証券 小計		8,772,048,923
	合 計		8,772,048,923

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
三井住友・日経225オープンは、「日経225マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
日経225マザーファンド
(1)貸借対照表

		(単位:円)
	(2022年1月11日現在)	(2023年1月11日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	36,041,966	25,221,196
コール・ローン	1,031,798,530	661,761,498
株式	8,808,320,400	9,267,645,480
派生商品評価勘定	1,344,500	5,410,200
未収配当金	11,748,000	15,115,800
前払金	-	1,460,000
差入委託証拠金	47,730,000	28,290,000
流動資産合計	9,936,983,396	10,004,904,174
資産合計	9,936,983,396	10,004,904,174
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	9,687,400	789,900
前受金	3,360,000	-
未払解約金	1,000,000	19,147,125
その他未払費用	5,377	5,508
流動負債合計	14,052,777	19,942,533
負債合計	14,052,777	19,942,533
純資産の部
元本等
元本	4,095,251,803	4,275,169,058
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	5,827,678,816	5,709,792,583
元本等合計	9,922,930,619	9,984,961,641
純資産合計	9,922,930,619	9,984,961,641
負債純資産合計	9,936,983,396	10,004,904,174

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2022年1月12日 至 2023年1月11日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金の計上基準 受取配当金は原則として、配当落ち日において、確定配当金額または予想配当金額を計上しております。なお、配当金額が未確定の場合は、入金日基準で計上しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2022年1月11日現在)	(2023年1月11日現在)
1.	担保資産	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次の通りであります。	デリバティブ取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として担保に供している資産は次の通りであります。
		株式 414,820,000円	株式 570,150,000円
2.	当計算期間の末日における受益権の総数	4,095,251,803口	4,275,169,058口
3.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 2.4230円 (1万口当たりの純資産額24,230円)	1口当たり純資産額 2.3356円 (1万口当たりの純資産額23,356円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2022年1月12日 至 2023年1月11日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、先物取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。
4.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2023年1月11日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2022年1月11日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	NK225 先物 0403月	1,106,192,900	-	1,097,850,000	△8,342,900
	小計	1,106,192,900	-	1,097,850,000	△8,342,900
合 計		1,106,192,900	-	1,097,850,000	△8,342,900

(2023年1月11日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	NK225 先物 0503月	708,449,700	-	713,070,000	4,620,300
	小計	708,449,700	-	713,070,000	4,620,300
合 計		708,449,700	-	713,070,000	4,620,300

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2022年1月12日 至 2023年1月11日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2022年1月11日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	3,648,185,791円
同期中における追加設定元本額	5,647,629,450円
同期中における一部解約元本額	5,200,563,438円
2022年1月11日現在の元本の内訳
三井住友・日経225オープン	3,526,529,084円
日経225VA(適格機関投資家専用)	568,722,719円
合 計	4,095,251,803円

(2023年1月11日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	4,095,251,803円
同期中における追加設定元本額	5,184,411,756円
同期中における一部解約元本額	5,004,494,501円
2023年1月11日現在の元本の内訳
三井住友・日経225オープン	3,755,801,046円
日経225VA(適格機関投資家専用)	519,368,012円
合 計	4,275,169,058円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

			(単位:円)
銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
ニッスイ	12,000	522.000	6,264,000
INPEX	4,800	1,378.000	6,614,400
コムシスホールディングス	12,000	2,332.000	27,984,000
大成建設	2,400	4,090.000	9,816,000
大林組	12,000	955.000	11,460,000
清水建設	12,000	684.000	8,208,000
長谷工コーポレーション	2,400	1,456.000	3,494,400
鹿島建設	6,000	1,491.000	8,946,000
大和ハウス工業	12,000	3,009.000	36,108,000
積水ハウス	12,000	2,385.000	28,620,000
日揮ホールディングス	12,000	1,660.000	19,920,000
日清製粉グループ本社	12,000	1,602.000	19,224,000
明治ホールディングス	2,400	6,470.000	15,528,000
日本ハム	6,000	3,575.000	21,450,000
サッポロホールディングス	2,400	3,130.000	7,512,000
アサヒグループホールディングス	12,000	4,089.000	49,068,000
キリンホールディングス	12,000	1,939.500	23,274,000
宝ホールディングス	12,000	1,010.000	12,120,000
キッコーマン	12,000	6,790.000	81,480,000
味の素	12,000	3,917.000	47,004,000
ニチレイ	6,000	2,693.000	16,158,000
日本たばこ産業	12,000	2,584.000	31,008,000
東洋紡	1,200	996.000	1,195,200
帝人	2,400	1,276.000	3,062,400
東レ	12,000	742.100	8,905,200
王子ホールディングス	12,000	517.000	6,204,000
日本製紙	1,200	927.000	1,112,400
クラレ	12,000	1,038.000	12,456,000
旭化成	12,000	933.500	11,202,000
レゾナック・ホールディングス	1,200	2,120.000	2,544,000
住友化学	12,000	473.000	5,676,000
日産化学	12,000	5,890.000	70,680,000
東ソー	6,000	1,584.000	9,504,000
トクヤマ	2,400	1,783.000	4,279,200
デンカ	2,400	3,030.000	7,272,000
信越化学工業	12,000	16,650.000	199,800,000
三井化学	2,400	3,040.000	7,296,000
三菱ケミカルグループ	6,000	686.800	4,120,800
UBE	1,200	1,932.000	2,318,400
花王	12,000	5,103.000	61,236,000
DIC	1,200	2,345.000	2,814,000
富士フイルムホールディングス	12,000	6,718.000	80,616,000
資生堂	12,000	6,548.000	78,576,000
日東電工	12,000	7,770.000	93,240,000
協和キリン	12,000	2,941.000	35,292,000
武田薬品工業	12,000	4,099.000	49,188,000
アステラス製薬	60,000	1,914.500	114,870,000
住友ファーマ	12,000	904.000	10,848,000
塩野義製薬	12,000	6,295.000	75,540,000
中外製薬	36,000	3,301.000	118,836,000
エーザイ	12,000	8,329.000	99,948,000
第一三共	36,000	3,952.000	142,272,000
大塚ホールディングス	12,000	4,087.000	49,044,000
出光興産	4,800	3,015.000	14,472,000
ENEOSホールディングス	12,000	453.400	5,440,800
横浜ゴム	6,000	2,020.000	12,120,000
ブリヂストン	12,000	4,748.000	56,976,000
AGC	2,400	4,545.000	10,908,000
日本板硝子	1,200	649.000	778,800
日本電気硝子	3,600	2,397.000	8,629,200
住友大阪セメント	1,200	3,130.000	3,756,000
太平洋セメント	1,200	2,023.000	2,427,600
東海カーボン	12,000	1,096.000	13,152,000
TOTO	6,000	5,010.000	30,060,000
日本碍子	12,000	1,701.000	20,412,000
日本製鉄	1,200	2,455.000	2,946,000
神戸製鋼所	1,200	653.000	783,600
JFEホールディングス	1,200	1,563.000	1,875,600
大平洋金属	1,200	1,905.000	2,286,000
日本軽金属ホールディングス	1,200	1,551.000	1,861,200
三井金属鉱業	1,200	3,175.000	3,810,000
東邦亜鉛	1,200	2,101.000	2,521,200
三菱マテリアル	1,200	2,133.000	2,559,600
住友金属鉱山	6,000	4,930.000	29,580,000
DOWAホールディングス	2,400	4,205.000	10,092,000
古河電気工業	1,200	2,439.000	2,926,800
住友電気工業	12,000	1,502.000	18,024,000
フジクラ	12,000	979.000	11,748,000
SUMCO	1,200	1,869.000	2,242,800
日本製鋼所	2,400	2,638.000	6,331,200
オークマ	2,400	4,685.000	11,244,000
アマダ	12,000	1,054.000	12,648,000
SMC	1,200	60,710.000	72,852,000
小松製作所	12,000	2,889.500	34,674,000
住友重機械工業	2,400	2,667.000	6,400,800
日立建機	12,000	2,939.000	35,268,000
クボタ	12,000	1,837.500	22,050,000
荏原製作所	2,400	4,870.000	11,688,000
ダイキン工業	12,000	21,510.000	258,120,000
日本精工	12,000	701.000	8,412,000
NTN	12,000	262.000	3,144,000
ジェイテクト	12,000	922.000	11,064,000
三井E&Sホールディングス	1,200	384.000	460,800
日立造船	2,400	815.000	1,956,000
三菱重工業	1,200	5,001.000	6,001,200
IHI	1,200	3,735.000	4,482,000
コニカミノルタ	12,000	519.000	6,228,000
ミネベアミツミ	12,000	2,078.000	24,936,000
日立製作所	2,400	6,565.000	15,756,000
三菱電機	12,000	1,286.500	15,438,000
富士電機	2,400	5,200.000	12,480,000
安川電機	12,000	4,500.000	54,000,000
日本電産	9,600	7,085.000	68,016,000
オムロン	12,000	6,662.000	79,944,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	2,400	2,164.000	5,193,600
日本電気	1,200	4,555.000	5,466,000
富士通	1,200	18,500.000	22,200,000
セイコーエプソン	24,000	1,972.000	47,328,000
パナソニック ホールディングス	12,000	1,110.000	13,320,000
シャープ	12,000	1,003.000	12,036,000
ソニーグループ	12,000	11,100.000	133,200,000
TDK	36,000	4,370.000	157,320,000
アルプスアルパイン	12,000	1,213.000	14,556,000
横河電機	12,000	2,156.000	25,872,000
アドバンテスト	24,000	8,700.000	208,800,000
キーエンス	1,200	55,220.000	66,264,000
カシオ計算機	12,000	1,335.000	16,020,000
ファナック	12,000	20,825.000	249,900,000
京セラ	24,000	6,555.000	157,320,000
太陽誘電	12,000	4,220.000	50,640,000
村田製作所	9,600	7,050.000	67,680,000
SCREENホールディングス	2,400	9,040.000	21,696,000
キヤノン	18,000	2,910.000	52,380,000
リコー	12,000	990.000	11,880,000
東京エレクトロン	12,000	42,990.000	515,880,000
デンソー	12,000	6,662.000	79,944,000
川崎重工業	1,200	2,892.000	3,470,400
日産自動車	12,000	430.200	5,162,400
いすゞ自動車	6,000	1,540.000	9,240,000
トヨタ自動車	60,000	1,837.500	110,250,000
日野自動車	12,000	502.000	6,024,000
三菱自動車工業	1,200	498.000	597,600
マツダ	2,400	1,013.000	2,431,200
本田技研工業	24,000	3,140.000	75,360,000
スズキ	12,000	4,291.000	51,492,000
SUBARU	12,000	2,070.500	24,846,000
ヤマハ発動機	12,000	3,025.000	36,300,000
テルモ	48,000	3,651.000	175,248,000
ニコン	12,000	1,216.000	14,592,000
オリンパス	48,000	2,406.000	115,488,000
HOYA	6,000	13,335.000	80,010,000
シチズン時計	12,000	580.000	6,960,000
バンダイナムコホールディングス	12,000	8,233.000	98,796,000
凸版印刷	6,000	1,921.000	11,526,000
大日本印刷	6,000	2,606.000	15,636,000
ヤマハ	12,000	4,830.000	57,960,000
任天堂	12,000	5,547.000	66,564,000
東京電力ホールディングス	1,200	435.000	522,000
中部電力	1,200	1,280.000	1,536,000
関西電力	1,200	1,210.000	1,452,000
東京瓦斯	2,400	2,489.000	5,973,600
大阪瓦斯	2,400	2,023.000	4,855,200
東武鉄道	2,400	2,955.000	7,092,000
東急	6,000	1,594.000	9,564,000
小田急電鉄	6,000	1,615.000	9,690,000
京王電鉄	2,400	4,620.000	11,088,000
京成電鉄	6,000	3,550.000	21,300,000
東日本旅客鉄道	1,200	7,229.000	8,674,800
西日本旅客鉄道	1,200	5,440.000	6,528,000
東海旅客鉄道	1,200	15,640.000	18,768,000
ヤマトホールディングス	12,000	2,062.000	24,744,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	1,200	7,240.000	8,688,000
日本郵船	3,600	3,073.000	11,062,800
商船三井	3,600	3,240.000	11,664,000
川崎汽船	3,600	2,774.000	9,986,400
ANAホールディングス	1,200	2,730.500	3,276,600
三菱倉庫	6,000	2,921.000	17,526,000
ネクソン	24,000	3,035.000	72,840,000
Zホールディングス	4,800	341.000	1,636,800
トレンドマイクロ	12,000	6,110.000	73,320,000
日本電信電話	4,800	3,727.000	17,889,600
KDDI	72,000	3,900.000	280,800,000
ソフトバンク	12,000	1,463.000	17,556,000
東宝	1,200	4,830.000	5,796,000
エヌ・ティ・ティ・データ	60,000	1,921.000	115,260,000
コナミグループ	12,000	5,990.000	71,880,000
ソフトバンクグループ	72,000	5,969.000	429,768,000
双日	1,200	2,469.000	2,962,800
伊藤忠商事	12,000	4,055.000	48,660,000
丸紅	12,000	1,507.000	18,084,000
豊田通商	12,000	4,930.000	59,160,000
三井物産	12,000	3,808.000	45,696,000
住友商事	12,000	2,174.000	26,088,000
三菱商事	12,000	4,289.000	51,468,000
J.フロント リテイリング	6,000	1,130.000	6,780,000
三越伊勢丹ホールディングス	12,000	1,335.000	16,020,000
セブン&アイ・ホールディングス	12,000	5,749.000	68,988,000
高島屋	6,000	1,767.000	10,602,000
丸井グループ	12,000	2,124.000	25,488,000
イオン	12,000	2,691.500	32,298,000
ファーストリテイリング	12,000	81,450.000	977,400,000	代用有価証券7,000株
しずおかフィナンシャルグループ	12,000	1,041.000	12,492,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	12,000	545.000	6,540,000
あおぞら銀行	1,200	2,604.000	3,124,800
三菱UFJフィナンシャル・グループ	12,000	908.000	10,896,000
りそなホールディングス	1,200	717.900	861,480
三井住友トラスト・ホールディングス	1,200	4,599.000	5,518,800
三井住友フィナンシャルグループ	1,200	5,345.000	6,414,000
千葉銀行	12,000	945.000	11,340,000
ふくおかフィナンシャルグループ	2,400	2,915.000	6,996,000
みずほフィナンシャルグループ	1,200	1,904.500	2,285,400
大和証券グループ本社	12,000	597.000	7,164,000
野村ホールディングス	12,000	495.700	5,948,400
松井証券	12,000	775.000	9,300,000
SOMPOホールディングス	2,400	5,703.000	13,687,200
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	3,600	4,146.000	14,925,600
第一生命ホールディングス	1,200	2,872.000	3,446,400
東京海上ホールディングス	18,000	2,745.000	49,410,000
T&Dホールディングス	2,400	1,912.000	4,588,800
クレディセゾン	12,000	1,674.000	20,088,000
オリックス	12,000	2,133.500	25,602,000
日本取引所グループ	12,000	1,847.000	22,164,000
東急不動産ホールディングス	12,000	637.000	7,644,000
三井不動産	12,000	2,362.000	28,344,000
三菱地所	12,000	1,655.500	19,866,000
東京建物	6,000	1,578.000	9,468,000
住友不動産	12,000	3,030.000	36,360,000
エムスリー	28,800	3,640.000	104,832,000
ディー・エヌ・エー	3,600	1,764.000	6,350,400
電通グループ	12,000	4,170.000	50,040,000
サイバーエージェント	9,600	1,188.000	11,404,800
楽天グループ	12,000	618.000	7,416,000
リクルートホールディングス	36,000	4,188.000	150,768,000
日本郵政	12,000	1,085.500	13,026,000
セコム	12,000	7,405.000	88,860,000
合 計	2,296,800		9,267,645,480

(b)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。