有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/01/12-2025/01/14)

(4)【附属明細表】
①有価証券明細表
(a)株式
該当事項はありません。
(b)株式以外の有価証券

			(単位:円)
種 類	銘 柄	券面総額	評価額	備考
親投資信託受益証券	225マザーファンド	2,474,860,781	13,188,285,615
	親投資信託受益証券 小計		13,188,285,615
	合 計		13,188,285,615

②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。

(参考)
三井住友・日経225オープンは、「225マザーファンド」受益証券を投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券です。
なお、以下に記載した状況は、監査の対象外です。
225マザーファンド
(1)貸借対照表

	(単位:円)
	(2025年1月14日現在)
資産の部
流動資産
金銭信託	32,066,990
コール・ローン	6,839,970,706
株式	256,250,842,230
未収配当金	294,808,800
前払金	21,620,000
差入委託証拠金	264,190,416
流動資産合計	263,703,499,142
資産合計	263,703,499,142
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	141,925,700
未払解約金	109,384,315
流動負債合計	251,310,015
負債合計	251,310,015
純資産の部
元本等
元本	49,437,978,373
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	214,014,210,754
元本等合計	263,452,189,127
純資産合計	263,452,189,127
負債純資産合計	263,703,499,142

(2)注記表
(重要な会計方針の注記)

	項 目	自 2024年1月12日 至 2025年1月14日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式は移動平均法に基づき、以下の通り、原則として時価で評価しております。
		(1) 金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等の最終相場に基づいて評価しております。
		(2) 金融商品取引所等に上場されていない有価証券 金融商品取引所等に上場されていない有価証券は、原則として金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額または業界団体が公表する売買参考統計値等で評価しております。
		(3) 時価が入手できなかった有価証券 直近の最終相場等によって時価評価することが適当ではないと委託者が判断した場合には、委託者としての忠実義務に基づき合理的事由をもって時価と認める評価額により評価しております。
2.	デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引 個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場によっております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)
会計上の見積りについて、翌計算期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクがある項目を識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

	項 目	(2025年1月14日現在)
1.	当計算期間の末日における受益権の総数	49,437,978,373口
2.	1単位当たり純資産の額	1口当たり純資産額 5.3289円 (1万口当たりの純資産額53,289円)

(金融商品に関する注記)
Ⅰ.金融商品の状況に関する事項

	項 目	自 2024年1月12日 至 2025年1月14日
1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、当ファンドの信託約款に従い、有価証券等の金融商品に対して、投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	(1) 金融商品の内容 1) 有価証券 当ファンドが投資対象とする有価証券は、信託約款で定められており、当計算期間については、株式を組み入れております。
		2) デリバティブ取引 当ファンドが行うことのできるデリバティブ取引は、信託約款に基づいております。デリバティブ取引は、信託財産に属する資産の効率的な運用に資すること、ならびに価格変動リスクおよび為替変動リスクの回避を目的としております。
		当計算期間については、先物取引を行っております。
		3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等
		(2) 金融商品に係るリスク 有価証券およびデリバティブ取引等 当ファンドが保有する金融商品にかかる主なリスクとしては、株価変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクがあります。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	リスク管理の実効性を高め、またコンプライアンスの徹底を図るために運用部門から独立した組織を設置し、投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況にかかる、信託約款・社内ルール等において定める各種投資制限・リスク指標のモニタリングおよびファンドの運用パフォーマンスの測定・分析・評価についての確認等を行っています。投資リスクや法令・諸規則等の遵守状況等にかかる確認結果等については、運用評価、リスク管理およびコンプライアンスに関する会議をそれぞれ設け、報告が義務づけられています。 また、とりわけ、市場リスク、信用リスクおよび流動性リスクの管理体制については、各種リスクごとに管理項目、測定項目、上下限値、管理レベルおよび頻度等を定めて当該リスクの管理を実施しております。当該リスクを管理する部署では、原則として速やかに是正・修正等を行う必要がある状況の場合は、関連する運用部署に是正勧告あるいは報告が行われ、当該関連運用部署は、必要な対処の実施あるいは対処方針の決定を行います。なお、投資信託協会の流動性リスク管理規制に抵触する場合には、流動性リスクを管理する会議で審議の上、流動性リスクの管理責任者が対処方針を決定します。その後、決定した対処方針やその実施等について、リスク管理会議に報告を行う体制となっております。 なお、他の運用会社が設定・運用を行うファンド(外部ファンド)を組入れる場合には、当該外部ファンドの運用会社にかかる経営の健全性、運用もしくはリスク管理の適切性も含め、外部ファンドの適格性等に関して、運用委託先を管理する会議にて、定期的に審議する体制となっております。加えて、外部ファンドの組入れは、原則として、運用実績の優位性、運用会社の信用力・運用体制・資産管理体制の状況を確認の上選定するものとし、また、定性・定量面における評価を継続的に実施し、投資対象としての適格性を判断しております。

Ⅱ.金融商品の時価等に関する事項

	項 目	(2025年1月14日現在)
1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	金融商品は、原則として、すべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1) 有価証券(株式) 「重要な会計方針の注記」に記載しております。
		(2) 派生商品評価勘定(デリバティブ取引) デリバティブ取引については、「デリバティブ取引に関する注記」に記載しております。
		(3) コール・ローン、未収入金、未払金等の金銭債権および金銭債務等 これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。
3.	金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。また、デリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引にかかる市場リスクを示すものではありません。

(デリバティブ取引に関する注記)
(2025年1月14日現在)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

				(単位:円)
区 分	種 類	契 約 額 等		時 価	評価損益
			うち 1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建
	NK225 先物 0703月	7,341,425,700	-	7,199,500,000	△141,925,700
	小計	7,341,425,700	-	7,199,500,000	△141,925,700
合 計		7,341,425,700	-	7,199,500,000	△141,925,700

(注)1.時価の算定方法
株価指数先物取引の時価の算定方法については以下のように評価しております。
1)原則として計算期間末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段または最終相場で評価しております。
このような時価が発表されていない場合には、計算期間末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
2)株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)

自 2024年1月12日 至 2025年1月14日

市場価格その他当該取引に係る公正な価格を勘案して、一般の取引条件と異なる関連当事者との取引は行われていないため、該当事項はございません。

(その他の注記)

(2025年1月14日現在)
開示対象ファンドの
期首における当該親投資信託の元本額	34,161,048,296円
同期中における追加設定元本額	25,262,308,379円
同期中における一部解約元本額	9,985,378,302円
2025年1月14日現在の元本の内訳
エス・ビー・日本株オープン225	6,565,897,379円
三井住友・225オープン	34,200,990,526円
三井住友・日経225オープン	2,474,860,781円
三井住友・DC年金日本株式225ファンド	2,162,084,137円
SMBC・DCインデックスファンド(日経225)	3,593,282,928円
三井住友DS・日経225インデックス・ファンド	155,078,991円
日経225VA(適格機関投資家専用)	246,298,345円
日本株式225ファンドVA<適格機関投資家専用>	39,485,286円
合 計	49,437,978,373円

(3)附属明細表
①有価証券明細表
(a)株式

			(単位:円)
銘 柄	株 数	評価額		備考
		単価	金額
ニッスイ	219,000	854.900	187,223,100
INPEX	87,600	1,977.500	173,229,000
コムシスホールディングス	219,000	3,180.000	696,420,000
大成建設	43,800	6,389.000	279,838,200
大林組	219,000	2,007.000	439,533,000
清水建設	219,000	1,261.500	276,268,500
長谷工コーポレーション	43,800	1,985.500	86,964,900
鹿島建設	109,500	2,640.000	289,080,000
大和ハウス工業	219,000	4,685.000	1,026,015,000
積水ハウス	219,000	3,590.000	786,210,000
日揮ホールディングス	219,000	1,264.500	276,925,500
日清製粉グループ本社	219,000	1,761.500	385,768,500
明治ホールディングス	87,600	3,081.000	269,895,600
日本ハム	109,500	4,858.000	531,951,000
サッポロホールディングス	43,800	7,048.000	308,702,400
アサヒグループホールディングス	657,000	1,588.000	1,043,316,000
キリンホールディングス	219,000	1,940.000	424,860,000
キッコーマン	1,095,000	1,629.000	1,783,755,000
味の素	219,000	6,354.000	1,391,526,000
ニチレイ	109,500	3,952.000	432,744,000
日本たばこ産業	219,000	3,902.000	854,538,000
帝人	43,800	1,293.500	56,655,300
東レ	219,000	1,018.000	222,942,000
王子ホールディングス	219,000	588.300	128,837,700
クラレ	219,000	2,220.500	486,289,500
旭化成	219,000	1,064.000	233,016,000
レゾナック・ホールディングス	21,900	3,950.000	86,505,000
住友化学	219,000	333.600	73,058,400
日産化学	219,000	4,715.000	1,032,585,000
東ソー	109,500	2,068.000	226,446,000
トクヤマ	43,800	2,548.500	111,624,300
デンカ	43,800	2,159.000	94,564,200
信越化学工業	1,095,000	5,058.000	5,538,510,000
三井化学	43,800	3,282.000	143,751,600
三菱ケミカルグループ	109,500	783.800	85,826,100
UBE	21,900	2,304.500	50,468,550
花王	219,000	5,907.000	1,293,633,000
富士フイルムホールディングス	657,000	3,272.000	2,149,704,000
資生堂	219,000	2,518.500	551,551,500
日東電工	1,095,000	2,625.000	2,874,375,000
協和キリン	219,000	2,330.000	510,270,000
武田薬品工業	219,000	4,121.000	902,499,000
アステラス製薬	1,095,000	1,516.500	1,660,567,500
住友ファーマ	219,000	552.000	120,888,000
塩野義製薬	657,000	2,248.000	1,476,936,000
中外製薬	657,000	6,800.000	4,467,600,000
エーザイ	219,000	4,283.000	937,977,000
第一三共	657,000	4,157.000	2,731,149,000
大塚ホールディングス	219,000	8,051.000	1,763,169,000
出光興産	438,000	1,040.000	455,520,000
ENEOSホールディングス	219,000	805.000	176,295,000
横浜ゴム	109,500	3,267.000	357,736,500
ブリヂストン	219,000	5,273.000	1,154,787,000
AGC	43,800	4,418.000	193,508,400
日本電気硝子	65,700	3,375.000	221,737,500
太平洋セメント	21,900	3,378.000	73,978,200
東海カーボン	219,000	876.000	191,844,000
TOTO	109,500	3,640.000	398,580,000
日本碍子	219,000	1,915.500	419,494,500
日本製鉄	21,900	3,010.000	65,919,000
神戸製鋼所	21,900	1,549.500	33,934,050
JFEホールディングス	21,900	1,726.000	37,799,400
三井金属鉱業	21,900	4,498.000	98,506,200
三菱マテリアル	21,900	2,362.000	51,727,800
住友金属鉱山	109,500	3,577.000	391,681,500
DOWAホールディングス	43,800	4,467.000	195,654,600
古河電気工業	21,900	6,900.000	151,110,000
住友電気工業	219,000	2,678.000	586,482,000
フジクラ	219,000	6,106.000	1,337,214,000
SUMCO	21,900	1,123.000	24,593,700
日本製鋼所	43,800	5,941.000	260,215,800
オークマ	87,600	3,220.000	282,072,000
アマダ	219,000	1,476.000	323,244,000
ディスコ	43,800	44,350.000	1,942,530,000
SMC	21,900	58,460.000	1,280,274,000
小松製作所	219,000	4,161.000	911,259,000
住友重機械工業	43,800	3,082.000	134,991,600
日立建機	219,000	3,417.000	748,323,000
クボタ	219,000	1,780.500	389,929,500
荏原製作所	219,000	2,645.000	579,255,000
ダイキン工業	219,000	18,215.000	3,989,085,000
日本精工	219,000	657.600	144,014,400
NTN	219,000	242.000	52,998,000
ジェイテクト	219,000	1,116.000	244,404,000
カナデビア	43,800	972.000	42,573,600
三菱重工業	219,000	2,100.000	459,900,000
IHI	21,900	8,275.000	181,222,500
コニカミノルタ	219,000	644.900	141,233,100
ミネベアミツミ	219,000	2,433.000	532,827,000
日立製作所	219,000	3,739.000	818,841,000
三菱電機	219,000	2,559.500	560,530,500
富士電機	43,800	7,811.000	342,121,800
安川電機	219,000	4,087.000	895,053,000
ソシオネクスト	219,000	2,606.000	570,714,000
ニデック	350,400	2,858.000	1,001,443,200
オムロン	219,000	4,755.000	1,041,345,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	43,800	2,507.500	109,828,500
日本電気	21,900	12,800.000	280,320,000
富士通	219,000	2,665.000	583,635,000
ルネサスエレクトロニクス	219,000	1,983.000	434,277,000
セイコーエプソン	438,000	2,702.500	1,183,695,000
パナソニック ホールディングス	219,000	1,547.500	338,902,500
シャープ	219,000	923.600	202,268,400
ソニーグループ	1,095,000	3,155.000	3,454,725,000
TDK	3,285,000	1,850.500	6,078,892,500
アルプスアルパイン	219,000	1,549.000	339,231,000
横河電機	219,000	3,364.000	736,716,000
アドバンテスト	1,752,000	9,424.000	16,510,848,000
キーエンス	21,900	62,120.000	1,360,428,000
レーザーテック	87,600	14,925.000	1,307,430,000
カシオ計算機	219,000	1,249.000	273,531,000
ファナック	1,095,000	4,143.000	4,536,585,000
京セラ	1,752,000	1,584.000	2,775,168,000
太陽誘電	219,000	2,250.000	492,750,000
村田製作所	525,600	2,497.500	1,312,686,000
SCREENホールディングス	87,600	10,080.000	883,008,000
キヤノン	328,500	4,945.000	1,624,432,500
リコー	219,000	1,669.000	365,511,000
東京エレクトロン	657,000	26,020.000	17,095,140,000
デンソー	876,000	2,142.000	1,876,392,000
川崎重工業	21,900	6,978.000	152,818,200
日産自動車	219,000	439.900	96,338,100
いすゞ自動車	109,500	2,072.000	226,884,000
トヨタ自動車	1,095,000	2,907.500	3,183,712,500
日野自動車	219,000	506.300	110,879,700
三菱自動車工業	21,900	481.400	10,542,660
マツダ	43,800	1,034.500	45,311,100
本田技研工業	1,314,000	1,479.000	1,943,406,000
スズキ	876,000	1,760.500	1,542,198,000
SUBARU	219,000	2,662.500	583,087,500
ヤマハ発動機	657,000	1,284.500	843,916,500
テルモ	1,752,000	2,991.000	5,240,232,000
ニコン	219,000	1,664.000	364,416,000
オリンパス	876,000	2,344.000	2,053,344,000
HOYA	109,500	20,260.000	2,218,470,000
シチズン時計	219,000	904.000	197,976,000
バンダイナムコホールディングス	657,000	3,498.000	2,298,186,000
TOPPANホールディングス	109,500	4,224.000	462,528,000
大日本印刷	219,000	2,211.500	484,318,500
ヤマハ	657,000	1,066.500	700,690,500
任天堂	219,000	9,332.000	2,043,708,000
東京電力ホールディングス	21,900	422.400	9,250,560
中部電力	21,900	1,578.500	34,569,150
関西電力	21,900	1,659.500	36,343,050
東京瓦斯	43,800	4,170.000	182,646,000
大阪瓦斯	43,800	3,212.000	140,685,600
東武鉄道	43,800	2,522.500	110,485,500
東急	109,500	1,682.500	184,233,750
小田急電鉄	109,500	1,398.000	153,081,000
京王電鉄	43,800	3,649.000	159,826,200
京成電鉄	328,500	1,418.500	465,977,250
東日本旅客鉄道	65,700	2,674.500	175,714,650
西日本旅客鉄道	43,800	2,676.500	117,230,700
東海旅客鉄道	109,500	2,791.500	305,669,250
ヤマトホールディングス	219,000	1,751.000	383,469,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	65,700	2,438.500	160,209,450
日本郵船	65,700	4,915.000	322,915,500
商船三井	65,700	5,263.000	345,779,100
川崎汽船	197,100	2,049.500	403,956,450
日本航空	219,000	2,430.000	532,170,000
ANAホールディングス	21,900	2,787.000	61,035,300
三菱倉庫	547,500	1,094.000	598,965,000
ネクソン	438,000	2,133.500	934,473,000
野村総合研究所	219,000	4,474.000	979,806,000
メルカリ	219,000	1,667.500	365,182,500
LINEヤフー	87,600	425.100	37,238,760
トレンドマイクロ	219,000	8,404.000	1,840,476,000
日本電信電話	2,190,000	154.200	337,698,000
KDDI	1,314,000	4,807.000	6,316,398,000
ソフトバンク	2,190,000	192.500	421,575,000
東宝	21,900	6,051.000	132,516,900
NTTデータグループ	1,095,000	2,967.000	3,248,865,000
コナミグループ	219,000	14,105.000	3,088,995,000
ソフトバンクグループ	1,314,000	9,007.000	11,835,198,000
双日	21,900	3,115.000	68,218,500
伊藤忠商事	219,000	7,354.000	1,610,526,000
丸紅	219,000	2,245.500	491,764,500
豊田通商	657,000	2,655.000	1,744,335,000
三井物産	438,000	3,042.000	1,332,396,000
住友商事	219,000	3,245.000	710,655,000
三菱商事	657,000	2,508.000	1,647,756,000
J.フロント リテイリング	109,500	2,023.500	221,573,250
ZOZO	219,000	4,773.000	1,045,287,000
三越伊勢丹ホールディングス	219,000	2,445.000	535,455,000
セブン&アイ・ホールディングス	657,000	2,422.000	1,591,254,000
良品計画	219,000	3,700.000	810,300,000
高島屋	219,000	1,226.000	268,494,000
丸井グループ	219,000	2,477.500	542,572,500
イオン	219,000	3,590.000	786,210,000
ニトリホールディングス	109,500	18,105.000	1,982,497,500
ファーストリテイリング	591,300	47,720.000	28,216,836,000
しずおかフィナンシャルグループ	219,000	1,310.000	286,890,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	219,000	851.600	186,500,400
あおぞら銀行	21,900	2,330.500	51,037,950
三菱UFJフィナンシャル・グループ	219,000	1,859.500	407,230,500
りそなホールディングス	21,900	1,107.000	24,243,300
三井住友トラストグループ	43,800	3,600.000	157,680,000
三井住友フィナンシャルグループ	65,700	3,712.000	243,878,400
千葉銀行	219,000	1,198.500	262,471,500
ふくおかフィナンシャルグループ	43,800	3,920.000	171,696,000
みずほフィナンシャルグループ	21,900	3,843.000	84,161,700
大和証券グループ本社	219,000	1,007.000	220,533,000
野村ホールディングス	219,000	892.000	195,348,000
SOMPOホールディングス	131,400	4,080.000	536,112,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	197,100	3,218.000	634,267,800
第一生命ホールディングス	21,900	4,077.000	89,286,300
東京海上ホールディングス	328,500	5,248.000	1,723,968,000
T&Dホールディングス	43,800	2,773.000	121,457,400
クレディセゾン	219,000	3,549.000	777,231,000
オリックス	219,000	3,203.000	701,457,000
日本取引所グループ	438,000	1,685.500	738,249,000
東急不動産ホールディングス	219,000	936.900	205,181,100
三井不動産	657,000	1,231.000	808,767,000
三菱地所	219,000	2,111.000	462,309,000
東京建物	109,500	2,487.000	272,326,500
住友不動産	219,000	4,749.000	1,040,031,000
エムスリー	525,600	1,455.000	764,748,000
ディー・エヌ・エー	65,700	2,751.500	180,773,550
電通グループ	219,000	3,654.000	800,226,000
オリエンタルランド	219,000	3,294.000	721,386,000
サイバーエージェント	175,200	1,039.000	182,032,800
楽天グループ	219,000	901.700	197,472,300
リクルートホールディングス	657,000	10,630.000	6,983,910,000
日本郵政	219,000	1,518.500	332,551,500
セコム	438,000	5,143.000	2,252,634,000
合 計	69,138,300		256,250,842,230

(b)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
②デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
「注記表(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。