有報情報

#1 その他、委託会社等の概況（連結）

5【その他】
(1)定款の変更

2024/01/12 9:29

#2 その他、資産管理等の概要（連結）

(5)【その他】
① 信託の終了等(詳しくは、信託約款をご参照ください。)

2024/01/12 9:29

#3 その他の手数料等（連結）

有価証券取引、先物取引およびオプション取引にかかる費用(売買委託手数料)*ならびに外国為替取引(外貨建資産に投資した場合のみ)にかかる費用*が実費でかかります。なお、手数料相当額が取引の価格に織り込まれていることがあります。
* 当該取引等の仲介業務およびこれに付随する業務の対価として証券会社等に支払われます。2024/01/12 9:29

#4 その他の関係法人の概況（連結）

第2【その他の関係法人の概況】
1【名称、資本金の額及び事業の内容】

2024/01/12 9:29

#5 その他投資資産の主要なもの（連結）

③【その他投資資産の主要なもの】
該当事項はありません。

2024/01/12 9:29

#6 ファンドの仕組み（連結）

(3)【ファンドの仕組み】
(イ)仕組図

2024/01/12 9:29

#7 ファンドの沿革（連結）

【ファンドの沿革】
1996年10月31日 当ファンドの信託契約締結、および設定・運用開始
2004年1月16日 マザーファンドの信託契約締結および設定・運用開始、ならびにファミリーファンド方式の運用開始
2013年7月20日 当ファンドおよびマザーファンドの名称変更
2015年5月29日 マザーファンドの名称変更2024/01/12 9:29

#8 ファンドの目的及び基本的性格（連結）

(1)【ファンドの目的及び基本的性格】
(イ)ファンドの目的

2024/01/12 9:29

#9 ファンドの経理状況（連結）

当ファンドの財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号)ならびに同規則第2条の2の規定により、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)に基づき作成しております。
なお、財務諸表に記載している金額は、円単位で表示しております。2024/01/12 9:29

#10 事業の内容及び営業の概況、委託会社等の概況（連結）

2【事業の内容及び営業の概況】
投資信託及び投資法人に関する法律に定める投資信託委託会社として、証券投資信託の設定を行うとともに、金融商品取引法に定める金融商品取引業者として当該証券投資信託および投資一任契約に基づき委託された資産の運用(投資運用業)を行っています。また金融商品取引法に定める以下の業務を行っています。

2024/01/12 9:29

#11 保管（連結）

【保管】
該当事項はありません。2024/01/12 9:29

#12 信託報酬等（連結）

(3)【信託報酬等】
委託会社および受託会社の信託報酬の総額は、当ファンドの計算期間を通じて毎日、前営業日の信託財産の純資産総額に対し年率1.683%(税抜1.53%)を乗じて得た額とします。

2024/01/12 9:29

#13 信託期間（連結）

信託の終了等」に記載する特定の場合には、信託期間満了前に信託は終了します。
なお、委託会社は、信託期間満了前に信託期間の延長が受益者に有利であると認めたときは、受託会社と協議のうえ、信託約款を変更し、信託期間を延長することができます。2024/01/12 9:29

#14 内国投資信託受益証券事務の概要（連結）

名義書換
当ファンドの受益権は、社振法に定める振替投資信託受益権の形態で発行されますので、名義書換手続はありませんが、その譲渡は以下の手続により行われます。

2024/01/12 9:29

#15 分配の推移（連結）

②【分配の推移】

期	1口当たり分配金(円)
35期	0.0000
36期	0.0000
37期	0.1200
38期	0.0060
39期	0.0000
40期	0.0000
41期	0.0300
42期	0.0100
43期	0.0200
44期	0.0200
45期	0.0000
46期	0.0100
47期	0.0000
48期	0.0200
49期	0.0300
50期	0.0300
51期	0.0000
52期	0.0300
53期	0.0300
54期	0.0200

2024/01/12 9:29

#16 分配方針（連結）

分配対象額の範囲
繰越分を含めた利子・配当収入および売買益(評価益を含みます。)等の全額とします。(詳細については信託約款第44条第1項をご参照ください。)
なお、分配対象額の範囲には分配準備積立金および収益調整金が含まれます。2024/01/12 9:29

#17 利害関係人との取引制限（連結）

自己またはその取締役もしくは執行役との間における取引を行うことを内容とした運用を行うこと(投資者の保護に欠け、もしくは取引の公正を害し、または金融商品取引業の信用を失墜させるおそれがないものとして内閣府令で定めるものを除きます。)。2024/01/12 9:29

#18 参考情報（連結）

第3【参考情報】
下記の書類を関東財務局長へ提出しております。
2023年7月14日 有価証券報告書

2024/01/12 9:29

#19 収益率の推移（連結）

③【収益率の推移】

期	収益率(%)
35期	△4.6
36期	4.9
37期	29.0
38期	△0.2
39期	△0.4
40期	△2.4
41期	4.5
42期	25.1
43期	11.1
44期	△8.0
45期	△2.6
46期	1.3
47期	△5.9
48期	38.4
49期	8.9
50期	4.9
51期	△29.3
52期	△1.8
53期	3.2
54期	8.4

(注)収益率とは計算期間末の基準価額(分配付)から当該計算期間の直前の計算期間末の基準価額(分配落)(以下「前期末基準価額」といいます。)を控除した額を前期末基準価額で除したものです。

2024/01/12 9:29

#20 受益者の権利等（連結）

信託の終了等」または「2024/01/12 9:29

#21 委託会社等の概況（連結）

資本金の額(2023年11月末現在)
資本金の額 2,218百万円
会社が発行する株式の総数 70,000株
発行済株式総数 56,265株2024/01/12 9:29

#22 委託会社等の経理状況（連結）

委託会社であるJPモルガン・アセット・マネジメント株式会社(以下「当社」という。)の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)並びに同規則第2条の規定により、「金融商品取引業等に関する内閣府令」(平成19年内閣府令第52号。以下「金融商品取引業等に関する内閣府令」という。)に基づいて作成しております。
また、当社の中間財務諸表は、「中間財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和52年大蔵省令第38号)並びに同規則第38条及び第57条に基づき、「金融商品取引業等に関する内閣府令」に基づいて作成しております。
なお、財務諸表及び中間財務諸表の記載金額は、千円未満の端数を切り捨てて表示しております。2024/01/12 9:29

#23 投資リスク（連結）

株価変動リスク
株式の価格は、政治・経済情勢、発行会社の業績・財務状況の変化による影響を受け、変動することがあります。(発行会社の財務状況の悪化、倒産等により価格がゼロになることもあります。)また株式の価格は、株式市場における需給や流動性の影響を受け、変動することがあります。マザーファンドは、株価の上昇を捉えることを目標とした、積極的な運用を行うため、株式(株価指数先物取引を含みます。)の組入比率は高位に保ちます。そのため、マザーファンドの信託財産の価値は、株式の価格変動の結果、大幅に変動・下落する可能性があります。特に、中小型株式への投資は大型株式への投資に比べて大きなリスクを伴います。中小型株式の発行会社の業績・財務状況は、国内外の政治・経済情勢からより大きな影響を受け、大型株式に比べ、株価がより大幅に変動する可能性があります。このリスクは、比較的小規模で業歴の浅い発行会社の株式に投資する場合にはより高くなります。2024/01/12 9:29

#24 投資不動産物件（連結）

【投資不動産物件】
該当事項はありません。2024/01/12 9:29

#25 投資制限（連結）

株式への投資制限
株式への実質投資割合には、制限を設けません。2024/01/12 9:29

#26 投資対象（連結）

株券または新株引受権証書2024/01/12 9:29

#27 投資方針（連結）

(1)【投資方針】
(イ)運用方針

2024/01/12 9:29

#28 投資有価証券の主要銘柄（連結）

①【投資有価証券の主要銘柄】
(2023年11月10日現在)

2024/01/12 9:29

#29 投資状況（連結）

(1)【投資状況】

		(2023年11月10日現在)
資産の種類	国/地域	時価合計(円)	投資比率(%)
親投資信託受益証券	日本	10,685,674,806	100.10
現金・預金・その他の資産(負債控除後)	-	△10,272,084	△0.10
合計(純資産総額)		10,675,402,722	100.00

(注)投資比率とは、当ファンドの純資産総額に対する当該資産の時価比率をいいます。投資比率は四捨五入です。

2024/01/12 9:29

#30 換金（解約）手数料（連結）

【換金(解約)手数料】
当ファンドの受益権の換金時に、換金手数料はかかりません。
ただし、当ファンドの受益権の換金時において信託財産留保額*として、換金申込日の基準価額に対し0.5%を乗じて得た額がかかります。
* 「信託財産留保額」とは、引き続き受益権を保有する受益者と解約者との公平性に資するため、信託満了前の解約に対し解約者が負担する一定の金額をいい、信託財産に繰り入れられます。
当ファンドによるマザーファンドの受益証券の換金時に、換金手数料および信託財産留保額はかかりません。2024/01/12 9:29

#31 換金（解約）手続等（連結）

換金方法
原則として毎営業日に販売会社にて受付けます。
換金方法は、解約請求と買取請求による方法があります。
以下②から⑥までの記載は、解約請求の場合のものです。買取請求による換金価格等については、販売会社にお問い合わせください。2024/01/12 9:29

#32 損益及び剰余金計算書（連結）

(2)【損益及び剰余金計算書】

		(単位:円)
	第53期(自 2022年10月21日至 2023年4月20日)	第54期(自 2023年4月21日至 2023年10月20日)
営業収益
有価証券売買等損益	413,893,725	943,325,221
営業収益合計	413,893,725	943,325,221
営業費用
受託者報酬	5,614,414	5,951,664
委託者報酬	80,286,142	85,108,826
その他費用	1,122,819	1,190,273
営業費用合計	87,023,375	92,250,763
営業利益又は営業損失(△)	326,870,350	851,074,458
経常利益又は経常損失(△)	326,870,350	851,074,458
当期純利益又は当期純損失(△)	326,870,350	851,074,458
一部解約に伴う当期純利益金額の分配額又は一部解約に伴う当期純損失金額の分配額(△)	8,578,953	53,933,476
期首剰余金又は期首欠損金(△)	1,618,961,494	1,652,209,759
剰余金増加額又は欠損金減少額	41,203,285	47,701,107
当期追加信託に伴う剰余金増加額又は欠損金減少額	41,203,285	47,701,107
剰余金減少額又は欠損金増加額	75,211,008	98,558,657
当期一部解約に伴う剰余金減少額又は欠損金増加額	75,211,008	98,558,657
分配金	※1 251,035,409	※1 161,254,696
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,652,209,759	2,237,238,495

2024/01/12 9:29

#33 損益計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(2)【損益計算書】

			(単位:千円)
		第32期(自2021年4月1日至2022年3月31日)	第33期(自2022年4月1日至2023年3月31日)
営業収益
委託者報酬		11,638,721	10,324,813
運用受託報酬		7,817,385	7,542,468
業務受託報酬		2,379,908	2,566,610
その他営業収益		132,493	240,482
営業収益合計		21,968,508	20,674,375
営業費用
支払手数料		5,885,809	5,189,809
広告宣伝費		105,330	146,804
調査費		1,887,761	1,909,927
委託調査費		1,597,303	1,562,850
調査費		273,818	333,567
図書費		16,638	13,508
委託計算費		263,612	256,679
営業雑経費		182,365	161,211
通信費		8,534	12,491
印刷費		138,892	109,847
協会費		34,938	38,873
営業費用合計		8,324,879	7,664,433
一般管理費
給料		5,437,200	5,188,544
役員報酬及び賞与		325,451	321,404
給料・手当		2,845,134	3,037,732
賞与		1,166,857	1,012,802
賞与引当金繰入額		1,021,409	750,056
役員賞与引当金繰入額		78,348	66,548
福利厚生費		373,895	376,603
交際費		12,247	7,936
寄付金		10,608	10,261
旅費交通費		3,585	96,976
租税公課		152,691	135,661
不動産関連費用		1,074,147	1,097,659
退職給付費用		179,059	202,450
退職金		48,776	133,286
消耗器具備品費		10,588	19,816
事務委託費		214,091	183,364
関係会社等配賦経費		2,065,052	2,394,646
減価償却費		3,532	294
諸経費		89,441	79,798
一般管理費合計		9,674,918	9,927,302
営業利益		3,968,710	3,082,640

			(単位:千円)
		第32期(自2021年4月1日至2022年3月31日)	第33期(自2022年4月1日至2023年3月31日)
営業外収益
受取配当金		24	25
投資有価証券売却益		0	33
受取利息	※1	5,171	2,269
その他営業外収益		11,371	29,202
営業外収益合計		16,567	31,530
営業外費用
投資有価証券売却損		-	284,331
為替差損		128,721	179,805
その他営業外費用		-	187
営業外費用合計		128,721	464,324
経常利益		3,856,556	2,649,846
税引前当期純利益		3,856,556	2,649,846
法人税、住民税及び事業税		1,474,283	1,015,667
法人税等調整額		△447,028	△37,516
法人税等合計		1,027,254	978,151
当期純利益		2,829,301	1,671,695

2024/01/12 9:29

#34 株主資本等変動計算書、委託会社等の経理状況（連結）

(3)【株主資本等変動計算書】
第32期(自2021年4月1日 至2022年3月31日)

2024/01/12 9:29

#35 注記事項、委託会社等の経理状況（連結）

注記事項
(重要な会計方針)
1.有価証券の評価基準及び評価方法

2024/01/12 9:29

#36 注記表（連結）

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

2024/01/12 9:29

#37 申込手数料、ファンドの状況（連結）

(1)【申込手数料】
① 発行価格に販売会社が定める手数料率を乗じて得た額とします。ただし、有価証券届出書提出日現在、販売会社における手数料率は、3.3%(税抜3.0%)が上限となっています。

2024/01/12 9:29

#38 申込（販売）手続等（連結）

1【申込(販売)手続等】
① 申込方法

2024/01/12 9:29

#39 純資産の推移（連結）

【純資産の推移】
2023年11月10日および同日前1年以内における各月末ならびに下記計算期間末の純資産の推移は次の通りです。2024/01/12 9:29

#40 純資産額計算書（連結）

【純資産額計算書】

		(2023年11月10日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	10,696,037,765	円
	Ⅱ 負債総額	20,635,043	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	10,675,402,722	円
	Ⅳ 発行済口数	8,105,437,908	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	1.3171	円

(参考)GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)

		(2023年11月10日現在)
	種類	金額	単位
	Ⅰ 資産総額	13,622,748,048	円
	Ⅱ 負債総額	104,484,499	円
	Ⅲ 純資産総額(Ⅰ-Ⅱ)	13,518,263,549	円
	Ⅳ 発行済口数	4,390,985,165	口
	Ⅴ 1口当たり純資産額(Ⅲ/Ⅳ)	3.0786	円

2024/01/12 9:29

#41 計算期間（連結）

【計算期間】
当ファンドの計算期間は、毎年4月21日から10月20日まで、および10月21日から翌年4月20日までとします。ただし、計算期間終了日に該当する日(以下「該当日」といいます。)が休業日のとき、計算期間終了日は、該当日の翌営業日とし、その翌日より次の計算期間が開始されるものとします。
なお、計算期間終了日を「決算日」ということがあり、前記より当ファンドの決算日は、原則として毎年4月20日および10月20日(該当日が休業日の場合は翌営業日)となります。2024/01/12 9:29

#42 設定及び解約の実績（連結）

(4)【設定及び解約の実績】
下記計算期間中の設定および解約の実績ならびに当該計算期間末の残存口数は次の通りです。

2024/01/12 9:29

#43 課税上の取扱い（連結）

個別元本について
追加型の株式投資信託については、受益者毎の信託時の受益権の価額等(申込手数料および当該申込手数料にかかる消費税等は含まれません。)が当該受益者の元本(個別元本)にあたります。
受益者が同一ファンドの受益権を複数回取得した場合、個別元本は、当該受益者が追加信託を行う都度当該受益者の受益権口数で加重平均することにより算出されます。
ただし、同一販売会社であっても、「一般コース」と「自動けいぞく投資コース」の両コースで取得する場合にはそれぞれ別個に、個別元本が計算される場合があります。また、同一販売会社であっても複数支店等で同一ファンドを取得する場合は当該支店等毎に個別元本の算出が行われる場合があります。
受益者が元本払戻金(特別分配金)を受け取った場合、収益分配金発生時にその個別元本から当該元本払戻金(特別分配金)を控除した額が、その後の当該受益者の個別元本となります。(「元本払戻金(特別分配金)」については、後記「②収益分配金の課税について」をご参照ください。)2024/01/12 9:29

#44 貸借対照表、委託会社等の経理状況（連結）

(1)【貸借対照表】

			(単位:千円)
		第32期(2022年3月31日)	第33期(2023年3月31日)
資産の部
流動資産
現金及び預金		18,159,513	17,854,232
前払費用		14,017	10,057
未収入金		18,237	1,077
未収委託者報酬		1,938,156	1,906,906
未収収益		956,791	1,148,869
関係会社短期貸付金		1,000,000	100,000
その他		14,727	280
流動資産合計		22,101,444	21,021,423
固定資産
有形固定資産
器具備品		21,892	-
器具備品減価償却累計額		△16,377	-
有形固定資産計		5,514	-
投資その他の資産
関係会社株式		60,000	60,000
投資有価証券		2,343,640	548,702
敷金保証金		76,522	33,657
前払年金費用		189,042	212,429
繰延税金資産		891,939	877,589
その他		5,500	5,500
投資その他の資産合計		3,566,646	1,737,878
固定資産合計		3,572,160	1,737,878
資産合計		25,673,604	22,759,301

			(単位:千円)
		第32期(2022年3月31日)	第33期(2023年3月31日)
負債の部
流動負債
預り金		172,706	172,530
未払金		3,043,065	1,496,536
未払手数料		900,327	859,337
その他未払金		2,142,738	637,198
未払費用		154,360	159,983
未払法人税等		582,160	331,240
賞与引当金		924,994	867,476
役員賞与引当金		54,793	53,851
流動負債合計		4,932,080	3,081,619
固定負債
長期未払金		259,178	234,648
賞与引当金		743,912	729,216
役員賞与引当金		128,761	114,927
固定負債合計		1,131,851	1,078,793
負債合計		6,063,932	4,160,412
純資産の部
株主資本
資本金		2,218,000	2,218,000
資本剰余金
資本準備金		1,000,000	1,000,000
資本剰余金合計		1,000,000	1,000,000
利益剰余金
利益準備金		33,676	33,676
その他利益剰余金
繰越利益剰余金		16,475,344	15,347,039
利益剰余金合計		16,509,020	15,380,716
株主資本合計		19,727,020	18,598,716
評価・換算差額等
その他有価証券評価差額金		△117,348	173
評価・換算差額等合計		△117,348	173
純資産合計		19,609,672	18,598,889
負債・純資産合計		25,673,604	22,759,301

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#45 資産の評価（連結）

(1)【資産の評価】
受益権1口当たりの純資産価額(基準価額)は、原則として各営業日に委託会社が計算します。受益権1口当たりの純資産価額は、信託財産に属する資産(受入担保金代用有価証券を除きます。)を法令および一般社団法人投資信託協会規則にしたがって時価評価して得た信託財産の資産総額から負債総額を控除した金額を、計算日における受益権総口数で除した金額をいいます。なお、便宜上1万口当たりに換算した価額で表示することがあります。

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#46 運用体制（連結）

日本株式グロース戦略運用担当は、委託会社内の組織上、株式運用本部の株式運用部に所属しています。また、アナリストが所属する投資調査部も株式運用本部に属しています。2024/01/12 9:29

#47 附属明細表（連結）

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2023年10月20日現在)

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#48 （参考情報）運用実績（連結）

基準日	2023年11月10日	設定日				1996年10月31日
純資産総額	106億円	決算回数				年2回
基準価額・純資産の推移				分配の推移
				期	年月		円
				50期	2021年10月		300
				51期	2022年4月		0
				52期	2022年10月		300
				53期	2023年4月		300
				54期	2023年10月		200
					設定来累計		11,260
				*分配金は税引前1万口当たりの金額です。
*分配金再投資基準価額は、税引前の分配金を分配時にファンドへ再投資したとみなして算出したものです。*分配金再投資基準価額は、1万口当たり、信託報酬控除後です。

組入上位銘柄		業種別構成状況
		業種	投資比率※
		化学	20.9%
		情報・通信業	11.1%
		サービス業	8.6%
		小売業	8.3%
		その他金融業	5.3%
		その他	45.1%

年間収益率の推移

*年間収益率(%)={(年末営業日の基準価額+その年に支払われた税引前の分配金)÷前年末営業日の基準価額-1}×100

*2023年の年間収益率は前年末営業日から2023年11月10日までのものです。

*当ページにおける「ファンド」は、JPM中小型株オープンです。

運用実績において、金額は表示単位以下を切捨て、投資比率および収益率は表示単位以下を四捨五入して記載しています。

※ファンドはマザーファンドを通じて投資を行うため、マザーファンドの投資銘柄をファンドが直接保有しているものとみなし、ファンドの純資産総額に対する投資比率として計算しています。

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