有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第59期(2025/10/21-2026/04/20)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2026年4月20日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	2,666,797,972	13,708,408,295
合計			2,666,797,972	13,708,408,295

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2025年10月20日現在)	(2026年4月20日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		244,619	379,641
コール・ローン		117,466,866	251,045,438
株式		16,179,211,350	18,245,687,310
未収入金		451,765,811	131,755,133
未収配当金		111,348,510	151,039,590
未収利息		1,126	4,126
流動資産合計		16,860,038,282	18,779,911,238
資産合計		16,860,038,282	18,779,911,238
負債の部
流動負債
未払金		201,119,168	36,661,542
未払解約金		21,424,398	4,700,681
流動負債合計		222,543,566	41,362,223
負債合計		222,543,566	41,362,223
純資産の部
元本等
元本	※1	3,694,589,877	3,645,315,732
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		12,942,904,839	15,093,233,283
元本等合計		16,637,494,716	18,738,549,015
純資産合計		16,637,494,716	18,738,549,015
負債純資産合計		16,860,038,282	18,779,911,238

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2025年10月20日現在)	(2026年4月20日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2025年10月20日現在)	(2026年4月20日現在)
※1期首元本額	3,746,922,308円	3,694,589,877円
期中追加設定元本額	187,692,191円	224,714,156円
期中解約元本額	240,024,622円	273,988,301円
元本の内訳(注)
JPM中小型株オープン	2,807,638,313円	2,666,797,972円
JPM中小型株オープン(野村SMA向け)	154,560,796円	146,473,365円
JPM中小型株オープン(野村SMA・EW向け)	732,390,768円	832,044,395円
合 計	3,694,589,877円	3,645,315,732円
受益権の総数	3,694,589,877口	3,645,315,732口
1口当たりの純資産額	4.5032円	5.1404円
(1万口当たりの純資産額)	(45,032円)	(51,404円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2025年10月20日現在)	(2026年4月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2025年10月20日現在)	(2026年4月20日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	2,732,401,431	2,488,053,809
合計	2,732,401,431	2,488,053,809

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2026年4月20日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	大成建設	29,600	15,925.00	471,380,000
	東鉄工業	53,500	5,380.00	287,830,000
	ピーエス・コンストラクション	83,500	2,680.00	223,780,000
	きんでん	82,400	7,099.00	584,957,600
	クラフティア	14,100	9,312.00	131,299,200
	ライフドリンク カンパニー	154,100	1,433.00	220,825,300
	アリアケジャパン	11,200	5,650.00	63,280,000
	石原産業	36,900	2,788.00	102,877,200
	日本酸素ホールディングス	116,300	5,772.00	671,283,600
	東京応化工業	49,200	8,960.00	440,832,000
	花王	31,300	6,055.00	189,521,500
	第一工業製薬	11,800	8,210.00	96,878,000
	中国塗料	8,700	3,320.00	28,884,000
	高砂香料工業	173,500	1,210.00	209,935,000
	信越ポリマー	81,900	2,144.00	175,593,600
	キッセイ薬品工業	48,000	4,750.00	228,000,000
	TOYO TIRE	25,500	3,983.00	101,566,500
	東洋炭素	10,100	6,050.00	61,105,000
	MARUWA	4,000	70,120.00	280,480,000
	ニチアス	179,700	3,036.00	545,569,200
	大和工業	31,400	11,975.00	376,015,000
	住友電気工業	67,400	9,976.00	672,382,400
	AREホールディングス	112,200	3,720.00	417,384,000
	三和ホールディングス	82,500	3,663.00	302,197,500
	三井海洋開発	39,000	12,940.00	504,660,000
	アマノ	31,900	3,876.00	123,644,400
	三井E&S	32,900	5,623.00	184,996,700
	IHI	136,000	3,153.00	428,808,000
	キオクシアホールディングス	13,100	30,510.00	399,681,000
	富士電機	16,400	11,780.00	193,192,000
	大崎電気工業	127,700	1,918.00	244,928,600
	ジーエス・ユアサ コーポレーション	33,500	6,603.00	221,200,500
	沖電気工業	20,500	3,460.00	70,930,000
	能美防災	106,400	4,065.00	432,516,000
	パナソニック ホールディングス	91,700	2,982.50	273,495,250
	メイコー	1,300	27,340.00	35,542,000
	古野電気	20,000	7,280.00	145,600,000
	アズビル	133,200	1,493.50	198,934,200
	日本マイクロニクス	32,100	12,660.00	406,386,000
	メガチップス	21,500	9,430.00	202,745,000
	日本アビオニクス	37,200	6,570.00	244,404,000
	ジャパンエンジンコーポレーション	7,400	12,030.00	89,022,000
	名村造船所	20,500	4,075.00	83,537,500
	日機装	82,100	2,629.00	215,840,900
	タムロン	197,900	1,097.00	217,096,300
	IMV	15,700	3,250.00	51,025,000
	シチズン時計	54,000	1,848.00	99,792,000
	セイコーグループ	41,800	6,430.00	268,774,000
	ヨネックス	48,100	3,010.00	144,781,000
	アシックス	56,300	4,609.00	259,486,700
	小田急電鉄	107,200	1,651.00	176,987,200
	Synspective	109,100	1,437.00	156,776,700
	光通信	4,200	39,860.00	167,412,000
	カプコン	41,100	3,746.00	153,960,600
	サンリオ	224,500	1,045.50	234,714,750
	ネクステージ	46,400	3,660.00	169,824,000
	良品計画	59,700	3,856.00	230,203,200
	パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	209,200	959.30	200,685,560
	日本瓦斯	77,600	2,893.00	224,496,800
	Genky DrugStores	82,800	4,055.00	335,754,000
	楽天銀行	63,700	6,549.00	417,171,300
	りそなホールディングス	386,200	1,953.50	754,441,700
	T&Dホールディングス	52,100	3,921.00	204,284,100
	三菱HCキャピタル	93,600	1,450.00	135,720,000
	日本取引所グループ	105,900	1,882.50	199,356,750
	スター・マイカ・ホールディングス	268,600	1,720.00	461,992,000
	住友不動産	100,200	4,688.00	469,737,600
	ALSOK	88,100	1,232.00	108,539,200
	ユー・エス・エス	150,800	1,726.50	260,356,200
	大栄環境	73,100	3,750.00	274,125,000
	セコム	47,300	6,010.00	284,273,000
小計	銘柄数:	71		18,245,687,310
	組入時価比率:	97.4%		100.0%
合計				18,245,687,310

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。