有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第53期(2022/10/21-2023/04/20)

(4)【附属明細表】
第1 有価証券明細表(2023年4月20日現在)
(イ)株式
該当事項はありません。
(ロ)株式以外の有価証券

種類	通貨	銘柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	日本円	GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)	3,793,347,806	10,358,115,519
合計			3,793,347,806	10,358,115,519

第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、全て同親投資信託の受益証券であります。
尚、同親投資信託の状況は以下の通りであります。
「GIM中小型株オープン・マザーファンド(適格機関投資家専用)」の状況
尚、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

			(単位:円)
区分	注記 番号	(2022年10月20日現在)	(2023年4月20日現在)
		金額	金額
資産の部
流動資産
金銭信託		329,792,016	327,884,865
株式		12,592,604,900	12,407,241,200
未収入金		56,803,910	74,928,546
未収配当金		88,574,982	138,818,287
流動資産合計		13,067,775,808	12,948,872,898
資産合計		13,067,775,808	12,948,872,898
負債の部
流動負債
未払解約金		5,519,664	18,038,723
流動負債合計		5,519,664	18,038,723
負債合計		5,519,664	18,038,723
純資産の部
元本等
元本	※1	4,978,307,230	4,735,607,930
剰余金
剰余金又は欠損金(△)		8,083,948,914	8,195,226,245
元本等合計		13,062,256,144	12,930,834,175
純資産合計		13,062,256,144	12,930,834,175
負債純資産合計		13,067,775,808	12,948,872,898

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	当財務諸表対象期間
有価証券の評価基準および評価方法	株式 移動平均法に基づき、以下のとおり原則として時価で評価しております。
	(1)金融商品取引所等に上場されている有価証券 金融商品取引所等に上場されている有価証券は、原則として金融商品取引所等における最終相場(外貨建証券の場合は知りうる直近の最終相場)で評価しております。 当該金融商品取引所等の最終相場がない場合には、当該金融商品取引所等における直近の日の最終相場で評価しておりますが、直近の日の最終相場によることが適当でないと認められた場合は、当該金融商品取引所等における気配相場で評価しております。
	(2)金融商品取引所等に上場されていない有価証券 当該有価証券については、原則として、日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)、金融機関の提示する価額(ただし、売気配相場は使用しない)又は価格提供会社の提供する価額のいずれかから入手した価額で評価しております。
	(3)時価が入手できなかった有価証券 適正な評価額を入手できなかった場合又は入手した評価額が時価と認定できない事由が認められた場合は、委託会社が忠実義務に基づいて合理的事由をもって時価と認めた価額もしくは受託者と協議のうえ両者が合理的事由をもって時価と認めた価額で評価しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

(2022年10月20日現在)	(2023年4月20日現在)
当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

区分	(2022年10月20日現在)	(2023年4月20日現在)
※1期首元本額	5,125,637,466円	4,978,307,230円
期中追加設定元本額	130,508,588円	156,326,865円
期中解約元本額	277,838,824円	399,026,165円
元本の内訳(注)
JPM中小型株オープン	4,013,759,118円	3,793,347,806円
JPM中小型株オープン(野村SMA向け)	92,414,149円	91,198,033円
JPM中小型株オープン(野村SMA・EW向け)	872,133,963円	851,062,091円
合 計	4,978,307,230円	4,735,607,930円
受益権の総数	4,978,307,230口	4,735,607,930口
1口当たりの純資産額	2.6238円	2.7306円
(1万口当たりの純資産額)	(26,238円)	(27,306円)

(注)当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する注記

	当財務諸表対象期間
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容およびそのリスク	当ファンドが保有した主な金融商品は、株式であります。当ファンドが保有した金融商品には、株価変動リスク、金利変動リスク、信用リスク、流動性のリスクがあります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	当ファンドで投資対象とする金融商品に係るリスク管理体制は次のとおりです。 (1)運用部門から独立したインベストメント・ダイレクターは、運用成果やリスク水準のチェック等を行います。 (2)リスク管理部門は、投資制限遵守状況の管理等、運用状況の管理・監督を行っています。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	(2022年10月20日現在)	(2023年4月20日現在)
1.貸借対照表計上額、時価およびその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券 「重要な会計方針に係る事項に関する注記」に記載しております。 (2)有価証券以外の金融商品 有価証券以外の金融商品は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	(1)有価証券 同左 (2)有価証券以外の金融商品 同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては、一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	(2022年10月20日現在)	(2023年4月20日現在)
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	49,105,587	291,265,364
合計	49,105,587	291,265,364

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
第1 有価証券明細表(2023年4月20日現在)
(イ)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額単価	評価額金額	備考
日本円	コムシスホールディングス	45,800	2,495.00	114,271,000
	ライト工業	169,200	1,955.00	330,786,000
	日揮ホールディングス	102,400	1,694.00	173,465,600
	日本酸素ホールディングス	144,000	2,358.00	339,552,000
	三井化学	92,600	3,425.00	317,155,000
	JSR	42,400	3,065.00	129,956,000
	アイカ工業	83,400	3,060.00	255,204,000
	トリケミカル研究所	58,400	2,282.00	133,268,800
	関西ペイント	77,500	1,857.00	143,917,500
	ミルボン	51,600	5,590.00	288,444,000
	I-ne	24,100	3,465.00	83,506,500
	メック	127,600	2,479.00	316,320,400
	タカラバイオ	36,500	1,746.00	63,729,000
	エフピコ	60,900	3,270.00	199,143,000
	ニフコ	58,100	3,750.00	217,875,000
	キッセイ薬品工業	48,200	2,690.00	129,658,000
	ヘリオス	125,300	307.00	38,467,100
	東海カーボン	69,500	1,215.00	84,442,500
	フジミインコーポレーテッド	18,200	6,840.00	124,488,000
	大和工業	16,200	5,440.00	88,128,000
	三和ホールディングス	191,900	1,429.00	274,225,100
	リンナイ	50,200	3,275.00	164,405,000
	三浦工業	79,100	3,380.00	267,358,000
	ディスコ	21,000	14,590.00	306,390,000
	ヒラノテクシード	33,900	2,223.00	75,359,700
	ローツェ	12,300	9,730.00	119,679,000
	ハーモニック・ドライブ・システムズ	8,100	4,050.00	32,805,000
	カシオ計算機	112,600	1,293.00	145,591,800
	太陽誘電	71,900	4,230.00	304,137,000
	スズキ	29,200	4,660.00	136,072,000
	島津製作所	32,800	4,210.00	138,088,000
	トプコン	88,500	1,893.00	167,530,500
	朝日インテック	87,900	2,416.00	212,366,400
	セイコーグループ	22,500	2,871.00	64,597,500
	ヨネックス	50,200	1,563.00	78,462,600
	リンテック	40,400	2,202.00	88,960,800
	九州旅客鉄道	83,200	3,040.00	252,928,000
	SHIFT	3,200	26,570.00	85,024,000
	GMOペイメントゲートウェイ	4,100	10,690.00	43,829,000
	ラクス	106,200	2,072.00	220,046,400
	ビジョナル	8,400	7,460.00	62,664,000
	メドレー	29,500	3,720.00	109,740,000
	大塚商会	45,100	4,820.00	217,382,000
	ネットワンシステムズ	72,800	3,140.00	228,592,000
	KADOKAWA	37,700	2,863.00	107,935,100
	スクウェア・エニックス・ホールディングス	46,100	6,370.00	293,657,000
	カプコン	50,700	4,950.00	250,965,000
	アズワン	27,000	5,500.00	148,500,000
	PALTAC	53,300	5,150.00	274,495,000
	ミスミグループ本社	119,300	3,295.00	393,093,500
	物語コーポレーション	92,400	2,809.00	259,551,600
	ネクステージ	73,100	2,322.00	169,738,200
	コスモス薬品	15,900	12,660.00	201,294,000
	パン・パシフィック・インターナショナルホールディングス	101,400	2,560.00	259,584,000
	日本瓦斯	88,100	1,709.00	150,562,900
	丸井グループ	107,700	2,126.00	228,970,200
	アインホールディングス	25,600	5,570.00	142,592,000
	ウェルスナビ	30,000	1,269.00	38,070,000
	SOMPOホールディングス	26,100	5,612.00	146,473,200
	T&Dホールディングス	153,700	1,710.00	262,827,000
	三菱HCキャピタル	412,500	701.00	289,162,500
	日本取引所グループ	94,000	2,134.00	200,596,000
	スター・マイカ・ホールディングス	259,000	651.00	168,609,000
	日本M&Aセンターホールディングス	60,600	1,006.00	60,963,600
	ベネフィット・ワン	81,100	1,826.00	148,088,600
	インフォマート	97,800	283.00	27,677,400
	リソー教育	371,500	321.00	119,251,500
	ジャパンマテリアル	22,800	2,049.00	46,717,200
	アトラエ	46,500	837.00	38,920,500
	LITALICO	48,900	2,389.00	116,822,100
	東祥	129,500	1,247.00	161,486,500
	TREホールディングス	96,700	1,228.00	118,747,600
	大栄環境	67,600	1,823.00	123,234,800
	ダイセキ	24,800	3,655.00	90,644,000
小計	銘柄数:	74		12,407,241,200
	組入時価比率:	96.0%		100.0%
合計				12,407,241,200

(注)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、および各通貨計欄の合計金額に対する比率であります。
(ロ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
第2 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
第3 デリバティブ取引および為替予約取引の契約額等および時価の状況表
該当事項はありません。