有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和2年2月4日-令和3年2月1日)

財形公社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2021年 2月 1日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	48,756,239
国債証券	2,120,109,359
地方債証券	1,494,812,701
特殊債券	1,209,780,039
社債券	202,837,000
未収入金	90,617,800
未収利息	5,766,898
前払費用	464,519
流動資産合計	5,173,144,555
資産合計	5,173,144,555
負債の部
流動負債
未払金	65,732,100
未払解約金	16,000,000
未払利息	20
流動負債合計	81,732,120
負債合計	81,732,120
純資産の部
元本等
元本	3,685,994,481
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,405,417,954
元本等合計	5,091,412,435
純資産合計	5,091,412,435
負債純資産合計	5,173,144,555

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(貸借対照表に関する注記)

2021年 2月 1日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.3813円
		(10,000口当たり純資産額)	(13,813円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2020年 2月 4日 至 2021年 2月 1日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2021年 2月 1日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2021年 2月 1日現在
期首	2020年 2月 4日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	3,532,449,921円
同期中における追加設定元本額	896,854,018円
同期中における一部解約元本額	743,309,458円
期末元本額	3,685,994,481円
期末元本額の内訳*
財形株投(一般財形30)	1,297,298,614円
財形株投(一般財形50)	1,065,257,265円
財形株投(年金・住宅財形30)	1,323,438,602円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2021年2月1日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(2021年2月1日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本円	国庫債券 利付(2年)第405回	100,000,000	100,129,859
		国庫債券 利付(2年)第410回	270,000,000	270,650,700
		国庫債券 利付(2年)第416回	20,000,000	20,072,600
		国庫債券 利付(2年)第418回	90,000,000	90,385,200
		国庫債券 利付(2年)第419回	340,000,000	341,431,400
		国庫債券 利付(10年)第345回	70,000,000	70,827,400
		国庫債券 利付(10年)第347回	60,000,000	60,730,800
		国庫債券 利付(10年)第348回	190,000,000	192,342,700
		国庫債券 利付(10年)第350回	470,000,000	475,719,900
		国庫債券 利付(10年)第351回	30,000,000	30,355,500
		国庫債券 利付(10年)第352回	80,000,000	80,918,400
		国庫債券 利付(10年)第358回	20,000,000	20,145,600
		国庫債券 利付(10年)第360回	160,000,000	160,843,200
		国庫債券 利付(20年)第140回	30,000,000	35,375,700
		国庫債券 利付(20年)第148回	20,000,000	23,325,400
		国庫債券 利付(20年)第171回	100,000,000	97,389,000
		国庫債券 利付(20年)第173回	50,000,000	49,466,000
	小計	銘柄数:17	2,100,000,000	2,120,109,359
		組入時価比率:41.6%		42.2%
	合計			2,120,109,359
地方債証券	日本円	東京都 公募第725回	100,000,000	101,697,000
		東京都 公募第737回	100,000,000	101,837,000
		神奈川県 公募第186回	150,000,000	151,354,974
		神奈川県 公募第227回	100,000,000	100,666,000
		京都府 公募平成28年度第3回	100,000,000	99,996,096
		愛知県 公募(5年)平成29年度第3回	100,000,000	99,999,000
		広島県 公募平成23年度第2回	100,000,000	100,564,554
		埼玉県 公募平成24年度第10回	100,000,000	101,677,000
		新潟県 公募平成23年度第2回	100,000,000	101,063,000
		群馬県 公募第8回	111,000,000	111,912,272
		共同発行市場地方債 公募第107回	100,000,000	101,066,000
		静岡市 公募平成24年度第1回	118,500,000	120,221,805
		名古屋市 公募第482回	100,000,000	101,327,000
		岡山県 公募平成24年度第2回	100,000,000	101,431,000
	小計	銘柄数:14	1,479,500,000	1,494,812,701
		組入時価比率:29.4%		29.7%
	合計			1,494,812,701
特殊債券	日本円	日本高速道路保有・債務返済機構債券 財投機関債第100回	100,000,000	101,447,000
		日本高速道路保有・債務返済機構承継 財投機関債第7回	100,000,000	103,714,000
		地方公共団体金融機構債券 第21回	100,000,000	100,095,599
		地方公共団体金融機構債券 F166回	100,000,000	103,103,000
		首都高速道路 第17回	100,000,000	100,011,688
		首都高速道路 第18回	200,000,000	200,030,602
		農林債券 利付第797回い号	100,000,000	100,014,381
		しんきん中金債券 利付第316回	100,000,000	99,998,008
		東日本高速道路 第36回	100,000,000	100,022,992
		中日本高速道路社債 第33回	200,000,000	201,342,769
	小計	銘柄数:10	1,200,000,000	1,209,780,039
		組入時価比率:23.8%		24.1%
	合計			1,209,780,039
社債券	日本円	関西電力 第523回	100,000,000	100,189,000
		中国電力 第377回	100,000,000	102,648,000
	小計	銘柄数:2	200,000,000	202,837,000
		組入時価比率:4.0%		4.0%
	合計			202,837,000
	合計			5,027,539,099

(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。