有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(2024/02/02-2025/02/03)

財形公社債マザーファンド
貸借対照表

(単位:円)

	(2025年 2月 3日現在)
資産の部
流動資産
コール・ローン	134,956,893
国債証券	4,024,578,230
地方債証券	894,259,242
特殊債券	198,442,000
社債券	398,220,557
未収入金	220,535,500
未収利息	2,349,934
前払費用	768,786
流動資産合計	5,874,111,142
資産合計	5,874,111,142
負債の部
流動負債
未払金	214,235,200
流動負債合計	214,235,200
負債合計	214,235,200
純資産の部
元本等
元本	4,144,643,060
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	1,515,232,882
元本等合計	5,659,875,942
純資産合計	5,659,875,942
負債純資産合計	5,874,111,142

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.運用資産の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券
	原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.費用・収益の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(重要な会計上の見積りに関する注記) 該当事項はありません。

(貸借対照表に関する注記)

2025年 2月 3日現在
1.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額
		1口当たり純資産額	1.3656円
		(10,000口当たり純資産額)	(13,656円)

(金融商品に関する注記)

(1)金融商品の状況に関する事項

自 2024年 2月 2日 至 2025年 2月 3日

1.金融商品に対する取組方針

当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する運用の基本方針に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びその金融商品に係るリスク

当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 当ファンドが保有する有価証券の詳細は、附属明細表に記載しております。 これらは、金利変動リスクなどの市場リスク、信用リスク及び流動性リスクにさらされております。

3.金融商品に係るリスク管理体制

委託会社においては、独立した投資リスク管理に関する委員会を設け、パフォーマンスの考査及び運用リスクの管理を行なっております。 ○市場リスクの管理 市場リスクに関しては、資産配分等の状況を常時、分析･把握し、投資方針に沿っているか等の管理を行なっております。 ○信用リスクの管理 信用リスクに関しては、発行体や取引先の財務状況等に関する情報収集･分析を常時、継続し、格付等の信用度に応じた組入制限等の管理を行なっております。 ○流動性リスクの管理 流動性リスクに関しては、必要に応じて市場流動性の状況を把握し、取引量や組入比率等の管理を行なっております。

(2)金融商品の時価等に関する事項

2025年 2月 3日現在

1.貸借対照表計上額、時価及び差額

貸借対照表上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法

国債証券、地方債証券、特殊債券、社債券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 これらの科目は短期間で決済されるため、帳簿価額は時価と近似していることから、当該帳簿価額を時価としております。

(その他の注記) 元本の移動及び期末元本額の内訳

2025年 2月 3日現在
期首	2024年 2月 2日
本報告書における開示対象ファンドの期首における当ファンドの元本額	4,107,046,175円
同期中における追加設定元本額	810,933,927円
同期中における一部解約元本額	773,337,042円
期末元本額	4,144,643,060円
期末元本額の内訳*
財形株投(一般財形30)	1,414,122,030円
財形株投(一般財形50)	1,303,288,382円
財形株投(年金・住宅財形30)	1,427,232,648円

*は当該親投資信託受益証券を投資対象とする証券投資信託ごとの元本額

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式(2025年2月3日現在)

該当事項はありません。

(2)株式以外の有価証券(2025年2月3日現在)

(単位:円)

種類	通貨	銘柄	券面総額	評価額	備考
国債証券	日本円	国庫債券 利付(2年)第446回	90,000,000	89,991,876
		国庫債券 利付(2年)第447回	100,000,000	99,981,000
		国庫債券 利付(2年)第448回	500,000,000	499,836,389
		国庫債券 利付(2年)第451回	250,000,000	249,806,220
		国庫債券 利付(2年)第455回	60,000,000	59,759,841
		国庫債券 利付(2年)第458回	150,000,000	149,410,500
		国庫債券 利付(2年)第460回	120,000,000	119,558,400
		国庫債券 利付(2年)第464回	150,000,000	149,368,500
		国庫債券 利付(5年)第144回	50,000,000	49,993,004
		国庫債券 利付(5年)第148回	300,000,000	297,447,000
		国庫債券 利付(5年)第149回	90,000,000	89,045,100
		国庫債券 利付(5年)第152回	400,000,000	395,024,000
		国庫債券 利付(5年)第161回	50,000,000	49,203,000
		国庫債券 利付(5年)第163回	360,000,000	354,862,800
		国庫債券 利付(10年)第353回	120,000,000	116,689,200
		国庫債券 利付(10年)第357回	220,000,000	211,732,400
		国庫債券 利付(10年)第358回	230,000,000	220,938,000
		国庫債券 利付(10年)第359回	200,000,000	191,702,000
		国庫債券 利付(10年)第369回	250,000,000	239,825,000
		国庫債券 利付(10年)第370回	80,000,000	76,507,200
		国庫債券 利付(10年)第372回	100,000,000	97,444,000
		国庫債券 利付(20年)第156回	40,000,000	36,064,000
		国庫債券 利付(20年)第157回	30,000,000	26,287,500
		国庫債券 利付(20年)第158回	40,000,000	36,147,600
		国庫債券 利付(20年)第159回	70,000,000	63,714,000
		国庫債券 利付(20年)第160回	20,000,000	18,349,600
		国庫債券 利付(20年)第162回	30,000,000	26,948,100
		国庫債券 利付(20年)第163回	10,000,000	8,942,000
	小計	銘柄数:28	4,110,000,000	4,024,578,230
		組入時価比率:71.1%		73.0%
	合計			4,024,578,230
地方債証券	日本円	東京都 公募第768回	100,000,000	98,544,000
		神奈川県 公募第216回	100,000,000	100,092,529
		神奈川県 公募第227回	100,000,000	98,533,000
		静岡県 公募平成29年度第11回	100,000,000	98,423,000
		愛知県 公募平成27年度第5回	100,000,000	100,089,576
		共同発行市場地方債 公募第147回	100,000,000	100,127,673
		静岡市 公募平成27年度第1回	100,000,000	99,937,330
		名古屋市 公募第500回	100,000,000	98,567,000
		横浜市 公募平成27年度第5回	100,000,000	99,945,134
	小計	銘柄数:9	900,000,000	894,259,242
		組入時価比率:15.8%		16.2%
	合計			894,259,242
特殊債券	日本円	住宅金融支援機構債券 財投機関債第309回	200,000,000	198,442,000
	小計	銘柄数:1	200,000,000	198,442,000
		組入時価比率:3.5%		3.6%
	合計			198,442,000
社債券	日本円	トヨタ自動車 第26回社債間限定同順位特約付	100,000,000	99,147,000
		NTTファイナンス 第16回日本電信電話保証付	100,000,000	99,519,276
		東日本旅客鉄道 第184回社債間限定同順位特約付	100,000,000	99,811,359
		KDDI 第30回社債間限定同順位特約付	100,000,000	99,742,922
	小計	銘柄数:4	400,000,000	398,220,557
		組入時価比率:7.0%		7.2%
	合計			398,220,557
	合計			5,515,500,029

(注1)比率は左より組入時価の純資産に対する比率、及び各小計欄の合計金額に対する比率であります。

第2 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。