半期報告書(内国投資信託受益証券)-第19期(平成30年8月17日-令和1年8月16日)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		前計算期間末 平成30年 8月16日現在	当中間計算期間末 平成31年 2月16日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	371,952,400円	299,448,931円
	期中追加設定元本額	35,533,379円	20,972,470円
	期中一部解約元本額	108,036,848円	12,571,367円
2.	中間計算期間の末日における受益権の総数	299,448,931口	307,850,034口
3.	一口当たり純資産額	1.5027円	1.4129円
	(一万口当たり純資産額)	(15,027円)	(14,129円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記) 該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	前計算期間末 平成30年 8月16日現在	当中間計算期間末 平成31年 2月16日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「JA日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「JA日本株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

	平成30年 8月16日現在	平成31年 2月16日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
金銭信託	665,918,491	30,147,615
コール・ローン	10,119,683	19,531,358
株式	25,259,279,670	25,674,155,320
未収入金	212,762,865	234,763,835
未収配当金	19,192,650	31,822,550
流動資産合計	26,167,273,359	25,990,420,678
資産合計	26,167,273,359	25,990,420,678
負債の部
流動負債
未払金	161,394,265	197,864,734
未払解約金	1,039,236	-
未払利息	26	42
その他未払費用	8,693	169
流動負債合計	162,442,220	197,864,945
負債合計	162,442,220	197,864,945
純資産の部
元本等
元本	14,623,994,495	15,327,507,752
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	11,380,836,644	10,465,047,981
元本等合計	26,004,831,139	25,792,555,733
純資産合計	26,004,831,139	25,792,555,733
負債純資産合計	26,167,273,359	25,990,420,678

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は第一種金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	受取配当金は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		平成30年 8月16日現在	平成31年 2月16日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	平成29年 8月17日	平成30年 8月17日
	同期首元本額	15,089,855,506円	14,623,994,495円
	同期中追加設定元本額	1,612,394,564円	1,946,073,631円
	同期中一部解約元本額	2,078,255,575円	1,242,560,374円
	元本の内訳
	JA日本株式ファンド	258,618,788円	259,557,309円
	JA資産設計ファンド(安定型)	68,491,681円	88,460,839円
	JA資産設計ファンド(成長型)	172,334,360円	201,774,362円
	JA資産設計ファンド(積極型)	202,408,414円	199,611,253円
	NZAM 内外資産分散私募ファンド(適格機関投資家専用)	415,182,463円	886,133,154円
	JA日本株式私募ファンド(適格機関投資家専用)	8,500,338,447円	8,346,061,870円
	JAグローバルバランス私募ファンド(適格機関投資家専用)	5,006,620,342円	5,345,908,965円
	合計	14,623,994,495円	15,327,507,752円
2.	本書における開示対象ファンドの中間計算期間の末日における受益権の総数	14,623,994,495口	15,327,507,752口
3.	一口当たり純資産額	1.7782円	1.6828円
	(一万口当たり純資産額)	(17,782円)	(16,828円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	平成30年 8月16日現在	平成31年 2月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。