半期報告書(内国投資信託受益証券)-第25期(2024/08/17-2025/08/18)

(3)【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		前計算期間末 2024年 8月16日現在	当中間計算期間末 2025年 2月16日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	207,228,821円	188,851,128円
	期中追加設定元本額	12,307,161円	4,367,366円
	期中一部解約元本額	30,684,854円	5,515,704円
2.	中間計算期間の末日における受益権の総数	188,851,128口	187,702,790口
3.	一口当たり純資産額	2.4535円	2.5475円
	(一万口当たり純資産額)	(24,535円)	(25,475円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記) 該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	前計算期間末 2024年 8月16日現在	当中間計算期間末 2025年 2月16日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「JA日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「JA日本株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

	2024年 8月16日現在	2025年 2月16日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	53,089,398	47,239,876
株式	24,826,801,070	25,755,144,830
未収入金	595,857,904	239,435,378
未収配当金	26,146,800	27,716,200
未収利息	332	618
流動資産合計	25,501,895,504	26,069,536,902
資産合計	25,501,895,504	26,069,536,902
負債の部
流動負債
未払金	79,352,294	207,024,007
未払解約金	-	23,164
流動負債合計	79,352,294	207,047,171
負債合計	79,352,294	207,047,171
純資産の部
元本等
元本	7,339,724,790	7,146,636,811
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	18,082,818,420	18,715,852,920
元本等合計	25,422,543,210	25,862,489,731
純資産合計	25,422,543,210	25,862,489,731
負債純資産合計	25,501,895,504	26,069,536,902

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2024年 8月16日現在	2025年 2月16日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2023年 8月17日	2024年 8月17日
	同期首元本額	10,074,391,413円	7,339,724,790円
	同期中追加設定元本額	1,000,921,522円	325,746,785円
	同期中一部解約元本額	3,735,588,145円	518,834,764円
	元本の内訳
	JA日本株式ファンド	136,885,891円	133,006,506円
	JA資産設計ファンド(安定型)	35,323,213円	31,816,994円
	JA資産設計ファンド(成長型)	88,981,942円	80,573,832円
	JA資産設計ファンド(積極型)	110,046,301円	106,744,918円
	NZAM 日本株式アクティブ戦略私募(適格機関投資家専用)	171,398,806円	167,653,773円
	JA日本株式私募ファンド(適格機関投資家専用)	3,718,205,701円	3,642,276,070円
	JAグローバルバランス私募ファンド(適格機関投資家専用)	2,751,783,973円	2,497,144,912円
	NZAM バランスファンド1-B私募2108(適格機関投資家専用)	327,098,963円	487,419,806円
	合計	7,339,724,790円	7,146,636,811円
2.	本書における開示対象ファンドの中間計算期間の末日における受益権の総数	7,339,724,790口	7,146,636,811口
3.	一口当たり純資産額	3.4637円	3.6188円
	(一万口当たり純資産額)	(34,637円)	(36,188円)

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項

項目	2024年 8月16日現在	2025年 2月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。