半期報告書(内国投資信託受益証券)-第22期(令和3年8月17日-令和4年8月16日)

(3)【中間注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(中間貸借対照表に関する注記)

項目		前計算期間末 2021年 8月16日現在	当中間計算期間末 2022年 2月16日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	期首元本額	264,002,906円	223,259,423円
	期中追加設定元本額	13,432,918円	8,935,452円
	期中一部解約元本額	54,176,401円	15,900,835円
2.	中間計算期間の末日における受益権の総数	223,259,423口	216,294,040口
3.	一口当たり純資産額	1.7863円	1.8206円
	(一万口当たり純資産額)	(17,863円)	(18,206円)

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
該当事項はありません。
(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	前計算期間末 2021年 8月16日現在	当中間計算期間末 2022年 2月16日現在
1.中間貸借対照表計上額、時価及びその差額	中間貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
(参考情報)
当ファンドは、「JA日本株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、同マザーファンドの状況は次のとおりであります。
「JA日本株式マザーファンド」の状況
なお、以下に記載した情報は監査の対象外であります。
(1)貸借対照表

	2021年 8月16日現在	2022年 2月16日現在
	金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	2,215,813,990	95,080,049
株式	32,157,061,860	32,051,565,790
未収入金	408,058,996	282,949,388
未収配当金	20,824,800	21,833,100
流動資産合計	34,801,759,646	32,451,428,327
資産合計	34,801,759,646	32,451,428,327
負債の部
流動負債
未払金	2,165,246,331	122,642,217
未払解約金	124,372	181,859
未払利息	3,338	80
流動負債合計	2,165,374,041	122,824,156
負債合計	2,165,374,041	122,824,156
純資産の部
元本等
元本	14,205,032,407	13,710,771,427
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	18,431,353,198	18,617,832,744
元本等合計	32,636,385,605	32,328,604,171
純資産合計	32,636,385,605	32,328,604,171
負債純資産合計	34,801,759,646	32,451,428,327

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
	原則として、配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	有価証券売買等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

項目		2021年 8月16日現在	2022年 2月16日現在
1.	投資信託財産に係る元本の状況
	本書における開示対象ファンドの期首	2020年 8月18日	2021年 8月17日
	同期首元本額	14,654,167,259円	14,205,032,407円
	同期中追加設定元本額	2,130,538,220円	929,554,868円
	同期中一部解約元本額	2,579,673,072円	1,423,815,848円
	元本の内訳
	JA日本株式ファンド	177,560,342円	167,667,775円
	JA資産設計ファンド(安定型)	53,232,723円	53,823,852円
	JA資産設計ファンド(成長型)	124,284,525円	126,913,640円
	JA資産設計ファンド(積極型)	151,569,986円	156,740,960円
	NZAM 内外資産分散私募ファンド(適格機関投資家専用)	688,049,154円	344,093,728円
	JA日本株式私募ファンド(適格機関投資家専用)	7,951,546,471円	7,786,210,286円
	JAグローバルバランス私募ファンド(適格機関投資家専用)	4,126,266,513円	4,212,965,064円
	NZAM バランスファンド1-B私募2108(適格機関投資家専用)	932,522,693円	862,356,122円
	合計	14,205,032,407円	13,710,771,427円
2.	本書における開示対象ファンドの中間計算期間の末日における受益権の総数	14,205,032,407口	13,710,771,427口
3.	一口当たり純資産額	2.2975円	2.3579円
	(一万口当たり純資産額)	(22,975円)	(23,579円)

(金融商品に関する注記)
金融商品の時価等に関する事項

項目	2021年 8月16日現在	2022年 2月16日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上の金融商品は原則としてすべて時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	株式 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。 コール・ローン等の金銭債権 短期で決済されるため、帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。