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半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)

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【提出】: 2015/08/25 9:51
【資料】: PDFをみる
【項目】: 17項目

(3) 【中間注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		当中間計算期間自平成26年12月2日至平成27年6月1日
	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券
		移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、親投資信託受益証券の基準価額に基づいて評価しております。

(中間貸借対照表に関する注記)
区分			前計算期間末平成26年12月1日現在	当中間計算期間末平成27年6月1日現在
1.	※1	期首元本額	497,071,481円	527,449,108円
		期中追加設定元本額	88,503,723円	47,398,999円
		期中一部解約元本額	58,126,096円	39,744,679円
2.		中間計算期間末日における受益権の総数	527,449,108口	535,103,428口

(中間損益及び剰余金計算書に関する注記)
区分	前中間計算期間自平成25年12月3日至平成26年6月2日	当中間計算期間自平成26年12月2日至平成27年6月1日
	該当事項はありません。	該当事項はありません。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		当中間計算期間末平成27年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び中間貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、中間貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
前計算期間末平成26年12月1日現在	当中間計算期間末平成27年6月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	前計算期間末平成26年12月1日現在	当中間計算期間末平成27年6月1日現在
1口当たり純資産額	1.2277円	1.3745円
(1万口当たり純資産額)	(12,277円)	(13,745円)

(参考)

当ファンドは、「トピックス・インデックス・マザーファンド」受益証券、「日本債券インデックスマザーファンド」受益証券、「外国株式インデックスマザーファンド」受益証券及び「外国債券インデックスマザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、中間貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同マザーファンドの受益証券であります。
なお、当ファンドの中間計算期間末日(以下、「期末日」)における同マザーファンドの状況は次のとおりであります。

「トピックス・インデックス・マザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		7,759,929,209	5,523,722,934
株式	※3※4	128,429,278,710	140,296,429,730
派生商品評価勘定		72,039,299	83,237,395
未収入金		12,441,011	-
未収配当金		471,202,375	1,074,053,294
その他未収収益	※5	11,002,355	24,660,697
流動資産合計		136,755,892,959	147,002,104,050
資産合計		136,755,892,959	147,002,104,050
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		-	34,502
前受金		61,605,000	76,240,000
未払金		309,731,152	-
未払解約金		170,291,500	244,749,000
未払利息		139,310	107,627
受入担保金		6,369,936,457	4,343,425,589
その他未払費用		49,744	-
流動負債合計		6,911,753,163	4,664,556,718
負債合計		6,911,753,163	4,664,556,718
純資産の部
元本等
元本	※1	156,429,196,684	143,732,241,046
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)	※2	△26,585,056,888	△1,394,693,714
元本等合計		129,844,139,796	142,337,547,332
純資産合計		129,844,139,796	142,337,547,332
負債純資産合計		136,755,892,959	147,002,104,050

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年12月2日至平成27年6月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式の配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1.	※1	期首	平成25年12月3日	平成26年12月2日
		期首元本額	172,799,217,116円	156,429,196,684円
		期中追加設定元本額	13,085,758,738円	4,924,086,968円
		期中一部解約元本額	29,455,779,170円	17,621,042,606円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		適格機関投資家専用投信1号	1,649,409,274円	1,620,802,538円
		トピックス・インデックスファンド	6,873,376,545円	5,740,406,536円
		ダイワ・トピックス・インデックスファンドVA	20,854,254,321円	18,664,081,683円
		適格機関投資家専用・ダイワ・トピックスインデックスファンドVA2	281,828,838円	214,654,743円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	257,375,152円	207,242,078円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	4,407,636,350円	3,386,632,317円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	204,772,382円	157,004,708円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	6,079,456,236円	4,639,779,941円
		D-I's TOPIXインデックス	26,531,872円	33,845,899円
		DCダイワ日本株式インデックス	61,223,159,280円	60,589,944,261円
		ダイワ・ライフ・バランス30	1,980,050,202円	1,745,361,350円
		ダイワ・ライフ・バランス50	2,046,507,975円	1,913,216,433円
		ダイワ・ライフ・バランス70	1,750,405,350円	1,738,315,270円
		年金ダイワ日本株式インデックス	2,989,882,103円	3,256,760,401円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	22,554,312円	19,377,415円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	40,879,759円	45,238,403円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	7,231,848円	7,307,625円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	24,797,025円	5,797,574円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	80,684,863円	19,904,847円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA(国内株式型)	47,683,722円	27,109,697円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	71,973,936円	62,559,233円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	421,849,875円	351,798,484円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA(国内株式型)	222,221,290円	182,408,581円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	2,252,789,966円	1,697,490,823円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	329,991,054円	246,822,702円
		ダイワ・バランスファンド35VA	20,413,387,713円	16,717,067,502円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	631,978,000円	423,072,129円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	1,382,469,239円	775,390,122円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	1,599,512,026円	1,352,611,458円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	315,436,365円	232,379,519円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	374,256,369円	328,262,629円
		ダイワ・インデックスセレクト TOPIX	395,865,319円	560,506,908円
		ダイワライフスタイル25	183,009,725円	171,066,498円
		ダイワライフスタイル50	607,535,054円	576,154,218円
		ダイワライフスタイル75	468,369,062円	445,625,584円
		DC・ダイワ・トピックス・インデックス(確定拠出年金専用ファンド)	15,910,074,282円	15,576,240,937円
	計		156,429,196,684円	143,732,241,046円
2.		期末日における受益権の総数	156,429,196,684口	143,732,241,046口
3.	※2	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は26,585,056,888円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は1,394,693,714円であります。
4.	※3	貸付有価証券	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。	株券貸借取引契約により、以下のとおり有価証券の貸付を行っております。
			株式 6,226,031,650円	株式 4,176,537,000円
5.	※4	差入委託証拠金代用有価証券	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。	先物取引に係る差入委託証拠金代用有価証券として以下のとおり差入を行っております。
			株式 742,900,000円	株式 852,000,000円
6.	※5	その他未収収益	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分10,071,900円が含まれております。	貸付有価証券に係る配当金相当額の未入金分23,783,396円が含まれております。

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成26年12月1日現在				平成27年6月1日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	1,137,140,000	-	1,209,550,000	72,410,000	1,895,690,000	-	1,979,450,000	83,760,000
合計	1,137,140,000	-	1,209,550,000	72,410,000	1,895,690,000	-	1,979,450,000	83,760,000

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1口当たり純資産額	0.8301円	0.9903円
(1万口当たり純資産額)	(8,301円)	(9,903円)

「日本債券インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン		282,577,606	189,016,879
国債証券		41,307,987,410	41,703,613,230
地方債証券		4,454,870,968	4,538,058,306
特殊債券		4,825,769,573	4,724,781,749
社債券		4,981,866,720	4,955,835,186
未収入金		1,311,659,240	938,375,650
未収利息		194,741,505	197,792,874
前払費用		4,057,412	2,089,474
流動資産合計		57,363,530,434	57,249,563,348
資産合計		57,363,530,434	57,249,563,348
負債の部
流動負債
未払金		1,411,132,120	962,101,830
未払解約金		1,312,304	34,207,612
流動負債合計		1,412,444,424	996,309,442
負債合計		1,412,444,424	996,309,442
純資産の部
元本等
元本	※1	42,232,877,887	42,347,752,705
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		13,718,208,123	13,905,501,201
元本等合計		55,951,086,010	56,253,253,906
純資産合計		55,951,086,010	56,253,253,906
負債純資産合計		57,363,530,434	57,249,563,348

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年12月2日至平成27年6月1日
	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券、地方債証券、特殊債券及び社債券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額又は日本証券業協会発表の売買参考統計値(平均値)等で評価しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1.	※1	期首	平成25年12月3日	平成26年12月2日
		期首元本額	42,573,047,799円	42,232,877,887円
		期中追加設定元本額	1,969,786,496円	1,172,188,116円
		期中一部解約元本額	2,309,956,408円	1,057,313,298円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	382,037,783円	368,693,473円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	2,620,201,706円	2,490,221,470円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	293,365,466円	264,512,670円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	3,710,996,850円	3,416,511,802円
		D-I's 日本債券インデックス	772,826円	771,117円
		DCダイワ日本債券インデックス	3,672,713,156円	3,823,089,204円
		ダイワ・バランスファンド35VA	20,764,426,177円	20,715,912,930円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	3,183,424,694円	3,137,677,401円
		ダイワ国内バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	532,713,021円	513,764,051円
		ダイワ国内バランスファンド30VA(適格機関投資家専用)	513,994,155円	511,577,867円
		ダイワ・インデックスセレクト日本債券	204,060,513円	412,574,215円
		ダイワ投信倶楽部日本債券インデックス	5,546,060,674円	5,780,011,601円
		ダイワライフスタイル25	359,343,128円	409,736,807円
		ダイワライフスタイル50	353,171,587円	393,390,796円
		ダイワライフスタイル75	95,596,151円	109,307,301円
	計		42,232,877,887円	42,347,752,705円
2.		期末日における受益権の総数	42,232,877,887口	42,347,752,705口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)
ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
該当事項はありません。	該当事項はありません。

(1口当たり情報)
	平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1口当たり純資産額	1.3248円	1.3284円
(1万口当たり純資産額)	(13,248円)	(13,284円)

「外国株式インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		367,768,273	407,227,011
コール・ローン		174,358,106	298,240,691
株式		79,586,702,051	81,490,091,348
投資証券		1,770,589,177	1,793,039,556
派生商品評価勘定		55,099,570	35,697,258
未収入金		181,218,640	234,173,751
未収配当金		166,780,182	188,042,597
差入委託証拠金		467,893,794	455,197,469
流動資産合計		82,770,409,793	84,901,709,681
資産合計		82,770,409,793	84,901,709,681
負債の部
流動負債
未払金		124,072,094	152,855,950
未払解約金		98,009,000	125,999,000
その他未払費用		-	2,648,176
流動負債合計		222,081,094	281,503,126
負債合計		222,081,094	281,503,126
純資産の部
元本等
元本	※1	41,132,911,173	39,300,919,683
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		41,415,417,526	45,319,286,872
元本等合計		82,548,328,699	84,620,206,555
純資産合計		82,548,328,699	84,620,206,555
負債純資産合計		82,770,409,793	84,901,709,681

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年12月2日至平成27年6月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
		(2)投資証券
		移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、外国金融商品市場又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	(1)先物取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として、計算日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場によっております。
		(2)為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	収益及び費用の計上基準	受取配当金
		原則として、株式及び投資証券の配当落ち日において、その金額が確定している場合には当該金額を計上し、未だ確定していない場合には入金日基準で計上しております。
4.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1.	※1	期首	平成25年12月3日	平成26年12月2日
		期首元本額	45,154,967,328円	41,132,911,173円
		期中追加設定元本額	4,725,445,886円	1,779,339,216円
		期中一部解約元本額	8,747,502,041円	3,611,330,706円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国株式インデックスVA	1,383,886,041円	1,164,482,850円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	54,756,014円	47,118,346円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	788,475,397円	665,477,988円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	84,782,895円	71,427,992円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	2,517,272,111円	2,130,738,430円
		D-I's 外国株式インデックス	1,016,437円	1,014,650円
		DCダイワ外国株式インデックス	19,723,084,767円	20,024,616,979円
		ダイワ・ライフ・バランス30	416,195,911円	395,113,648円
		ダイワ・ライフ・バランス50	576,945,877円	572,951,775円
		ダイワ・ライフ・バランス70	408,822,495円	443,519,574円
		大和DC海外株式インデックスファンド	1,483,061,731円	1,442,791,337円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	6,387,347円	6,280,974円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	9,042,059円	11,384,018円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	1,975,715円	2,157,837円
		ダイワ世界分散バランスファンド15VA	5,292,603円	1,313,075円
		ダイワ世界分散バランスファンド20VA	33,254,133円	9,035,010円
		ダイワ世界分散バランスファンド25VA	20,450,186円	18,640,360円
		ダイワ世界分散バランスファンド30VA	180,456,110円	159,998,966円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	2,753,767,299円	2,321,187,629円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	672,292,970円	562,521,265円
		ダイワ・バランスファンド35VA	6,477,886,541円	5,700,290,926円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	285,356,632円	263,142,483円
		ダイワ・インデックスセレクト外国株式	119,574,236円	205,793,143円
		ダイワ投信倶楽部外国株式インデックス	2,997,102,584円	2,945,427,167円
		ダイワライフスタイル25	19,135,198円	19,643,089円
		ダイワライフスタイル50	63,867,711円	63,767,699円
		ダイワライフスタイル75	48,770,173円	51,082,473円
	計		41,132,911,173円	39,300,919,683円
2.		期末日における受益権の総数	41,132,911,173口	39,300,919,683口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

株式関連
	平成26年12月1日現在				平成27年6月1日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引
株価指数先物取引
買建	1,111,796,862	-	1,166,896,432	55,099,570	1,141,725,222	-	1,177,422,480	35,697,258
合計	1,111,796,862	-	1,166,896,432	55,099,570	1,141,725,222	-	1,177,422,480	35,697,258

(注)	1.	時価の算定方法
		株価指数先物取引の時価については、以下のように評価しております。
		原則として期末日に知りうる直近の日の主たる取引所の発表する清算値段又は最終相場で評価しております。このような時価が発表されていない場合には、期末日に最も近い最終相場や気配値等、原則に準ずる方法で評価しております。
	2.	株価指数先物取引の残高は、契約額ベースで表示しております。
	3.	契約額等には手数料相当額を含んでおりません。また契約額等及び時価の邦貨換算は期末日の対顧客電信売買相場の仲値で行っております。
	4.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1口当たり純資産額	2.0069円	2.1531円
(1万口当たり純資産額)	(20,069円)	(21,531円)

「外国債券インデックスマザーファンド」の状況

以下に記載した情報は監査の対象外であります。

貸借対照表
		平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
		金額(円)	金額(円)
資産の部
流動資産
預金		64,493,142	248,176,507
コール・ローン		949,466,688	1,230,522,825
国債証券		169,019,024,965	165,979,061,056
派生商品評価勘定		9,091,885	3,263,770
未収入金		2,413,443,236	2,767,054,190
未収利息		1,587,127,867	1,493,428,331
前払費用		35,206,343	35,277,947
流動資産合計		174,077,854,126	171,756,784,626
資産合計		174,077,854,126	171,756,784,626
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定		634,842	630,392
未払金		1,859,286,882	2,595,380,976
未払解約金		210,003,000	106,739,000
流動負債合計		2,069,924,724	2,702,750,368
負債合計		2,069,924,724	2,702,750,368
純資産の部
元本等
元本	※1	58,642,095,234	57,751,657,335
剰余金
期末剰余金又は期末欠損金(△)		113,365,834,168	111,302,376,923
元本等合計		172,007,929,402	169,054,034,258
純資産合計		172,007,929,402	169,054,034,258
負債純資産合計		174,077,854,126	171,756,784,626

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)
区分		自平成26年12月2日至平成27年6月1日
1.	有価証券の評価基準及び評価方法	国債証券
		個別法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額等で評価しております。
2.	デリバティブ取引の評価基準及び評価方法	為替予約取引
		個別法に基づき、原則として時価で評価しております。時価評価にあたっては、原則として計算日の対顧客先物売買相場において為替予約の受渡日の仲値が発表されている場合には当該仲値、受渡日の仲値が発表されていない場合には発表されている受渡日に最も近い前後二つの日の仲値をもとに計算しております。
3.	その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
		外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(貸借対照表に関する注記)
区分			平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1.	※1	期首	平成25年12月3日	平成26年12月2日
		期首元本額	60,271,757,086円	58,642,095,234円
		期中追加設定元本額	4,730,279,405円	2,137,262,909円
		期中一部解約元本額	6,359,941,257円	3,027,700,808円
		期末元本額の内訳
	ファンド名
		ダイワ外国債券インデックスVA	2,290,419,243円	1,969,336,086円
		ダイワ国内重視バランスファンド30VA(一般投資家私募)	73,485,615円	68,789,459円
		ダイワ国内重視バランスファンド50VA(一般投資家私募)	537,277,899円	496,590,578円
		ダイワ国際分散バランスファンド30VA(一般投資家私募)	135,056,068円	123,616,025円
		ダイワ国際分散バランスファンド50VA(一般投資家私募)	1,722,206,915円	1,577,884,094円
		D-I's 外国債券インデックス	445,454円	452,051円
		DCダイワ外国債券インデックス	34,465,553,414円	34,810,871,509円
		ダイワ・ライフ・バランス30	422,054,516円	436,784,455円
		ダイワ・ライフ・バランス50	191,757,096円	209,869,542円
		ダイワ・ライフ・バランス70	110,025,498円	131,292,233円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/安定コース)	187,063,304円	201,793,336円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/6分散コース)	148,457,365円	165,695,812円
		DCダイワ・ワールドアセット(六つの羽/成長コース)	36,267,690円	48,613,394円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2020	8,855,272円	9,761,518円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2030	6,361,098円	10,030,275円
		DCダイワ・ターゲットイヤー2040	327,294円	472,772円
		ダイワ世界バランスファンド40VA	2,209,328,440円	2,018,691,943円
		ダイワ世界バランスファンド60VA	231,160,596円	209,660,684円
		ダイワ・バランスファンド35VA	8,707,192,168円	8,328,725,362円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド50VA	708,262,308円	577,052,858円
		ダイワ・ワールド・バランスファンド75VA	582,345,067円	398,239,276円
		ダイワ・バランスファンド25VA(適格機関投資家専用)	454,402,000円	443,107,476円
		ダイワ・インデックスセレクト外国債券	39,180,811円	61,064,966円
		ダイワ投信倶楽部外国債券インデックス	5,295,256,154円	5,365,686,945円
		ダイワライフスタイル25	25,935,134円	29,067,350円
		ダイワライフスタイル50	42,372,501円	45,895,871円
		ダイワライフスタイル75	11,046,314円	12,611,465円
	計		58,642,095,234円	57,751,657,335円
2.		期末日における受益権の総数	58,642,095,234口	57,751,657,335口

(金融商品に関する注記)

金融商品の時価等に関する事項
区分		平成27年6月1日現在
1.	金融商品の時価及び貸借対照表計上額との差額	金融商品はすべて時価で計上されているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	金融商品の時価の算定方法	(1)有価証券
		重要な会計方針に係る事項に関する注記に記載しております。
		(2)デリバティブ取引
		デリバティブ取引に関する注記に記載しております。
		(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
		これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額を時価としております。

(デリバティブ取引に関する注記)

ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引

通貨関連
	平成26年12月1日現在				平成27年6月1日現在
種類	契約額等		時価	評価損益	契約額等		時価	評価損益
	(円)	うち	(円)	(円)	(円)	うち	(円)	(円)
		1年超				1年超
市場取引以外の取引
為替予約取引
売建	762,492,839	-	761,446,060	1,046,779	369,149,703	-	369,320,692	△170,989
アメリカ・ドル	-	-	-	-	167,166,503	-	167,354,563	△188,060
オーストラリア・ドル	30,486,595	-	30,257,836	228,759	-	-	-	-
カナダ・ドル	-	-	-	-	43,752,838	-	43,846,367	△93,529
スイス・フラン	20,374,257	-	20,319,491	54,766	4,774,426	-	4,785,489	△11,063
スウェーデン・クローナ	1,522,393	-	1,517,801	4,592	21,138,991	-	21,118,614	20,377
デンマーク・クローネ	168,148,908	-	167,941,222	207,686	20,216,797	-	20,198,727	18,070
ノルウェー・クローネ	-	-	-	-	7,817,111	-	7,820,501	△3,390
ポーランド・ズロチ	25,750,631	-	25,754,612	△3,981	9,494,259	-	9,502,333	△8,074
ユーロ	504,256,011	-	503,748,037	507,974	94,788,778	-	94,694,098	94,680
南アフリカ・ランド	11,954,044	-	11,907,061	46,983	-	-	-	-
買建	1,590,254,841	-	1,597,665,105	7,410,264	1,410,111,056	-	1,412,915,423	2,804,367
アメリカ・ドル	592,178,995	-	595,867,332	3,688,337	555,753,700	-	557,319,840	1,566,140
イギリス・ポンド	206,852,103	-	207,699,286	847,183	179,255,143	-	179,909,383	654,240
オーストラリア・ドル	25,305,249	-	25,252,920	△52,329	48,471,464	-	48,645,328	173,864
カナダ・ドル	45,009,250	-	45,013,505	4,255	29,902,876	-	29,955,520	52,644
シンガポール・ドル	5,798,086	-	5,806,720	8,634	6,638,030	-	6,679,808	41,778
スイス・フラン	5,141,486	-	5,159,280	17,794	4,201,555	-	4,222,080	20,525
スウェーデン・クローナ	7,651,852	-	7,663,800	11,948	6,453,023	-	6,417,840	△35,183
デンマーク・クローネ	11,140,187	-	11,201,040	60,853	9,307,121	-	9,315,530	8,409
ノルウェー・クローネ	4,300,598	-	4,286,550	△14,048	3,886,766	-	3,882,040	△4,726
ポーランド・ズロチ	9,829,685	-	9,886,800	57,115	7,650,997	-	7,693,660	42,663
マレーシア・リンギット	990,817	-	982,906	△7,911	-	-	-	-
メキシコ・ペソ	23,911,151	-	24,061,046	149,895	14,723,222	-	14,713,200	△10,022
ユーロ	643,806,196	-	646,450,000	2,643,804	533,297,097	-	533,486,000	188,903
南アフリカ・ランド	8,339,186	-	8,333,920	△5,266	10,570,062	-	10,675,194	105,132
合計	2,352,747,680	-	2,359,111,165	8,457,043	1,779,260,759	-	1,782,236,115	2,633,378

(注)	1.	時価の算定方法
		(1)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されている外貨については、以下のように評価しております。
			①	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されている場合は、当該為替予約は当該仲値で評価しております。
			②	期末日において為替予約の受渡日の対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない場合は、以下の方法によっております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されている場合には、発表されている先物相場のうち当該日に最も近い前後二つの先物相場の仲値をもとに計算したレートを用いております。
				・	期末日に為替予約の受渡日を超える対顧客先物売買相場が発表されていない場合には、当該日に最も近い発表されている対顧客先物売買相場の仲値を用いております。
		(2)	期末日に対顧客先物売買相場の仲値が発表されていない外貨については、期末日の対顧客電信売買相場の仲値で評価しております。
	2.	換算において円未満の端数は切り捨てております。
	3.	契約額等及び時価の合計欄の金額は、各々の合計金額であります。

(1口当たり情報)
	平成26年12月1日現在	平成27年6月1日現在
1口当たり純資産額	2.9332円	2.9273円
(1万口当たり純資産額)	(29,332円)	(29,273円)

半期報告書(内国投資信託受益証券)-第16期(平成26年12月2日-平成27年11月30日)

開示資料

決算